|
引言： 據(jù)吳說區(qū)塊鏈發(fā)文，加密交易所 Bybit 起訴負(fù)責(zé)公司內(nèi)支付?資的 Ho 女士濫用職權(quán)，將大量USDT 轉(zhuǎn)移到她秘密擁有和控制的地址?？偣厕D(zhuǎn)移了 4,209,720 個 USDT，導(dǎo)致 117,238.46 美元被支付入她的個人銀行賬戶[1]。 在幣圈，高管涉訴案件并不少見，比如此前的舊瓜：幣圈大佬、OTC場外交易大戶趙東被警方帶走調(diào)查；美國商品期貨交易委員會（CFTC）指控幣安及其創(chuàng)始人趙長鵬非法經(jīng)營數(shù)字資產(chǎn)衍生品交易所；OKCoin集團(tuán)創(chuàng)始人徐明星因卷入炒幣維權(quán)糾紛，曾被上海警方帶至上海市公安局浦東分局濰坊新村派出所接受調(diào)查；神馬礦機(jī)創(chuàng)始人楊作興此前被深圳檢察院以職務(wù)侵占罪批捕等。
在幣圈高管涉刑案件中，職務(wù)類犯罪往往是高發(fā)罪名之一，今天就來聊聊刑法當(dāng)中的職務(wù)侵占罪。職務(wù)侵占罪的行為方式是，公司人員利用職務(wù)上的便利，將本單位的財(cái)物占為己有。本文講講在幣圈比較典型的幾種情形。 筆者此前曾接到咨詢，某NFT數(shù)字藏品平臺因內(nèi)部管理混亂，利潤分配不均等問題，大股東將公司款項(xiàng)據(jù)為己有后斷聯(lián)，小股東因數(shù)藏平臺用戶維權(quán)原因，被公安以詐騙罪被刑拘，據(jù)了解，大股東將公司錢款用于歸還其個人貸款。此前也有網(wǎng)傳信息，薪付寶ICO項(xiàng)目前COO涉嫌職務(wù)侵占。 職務(wù)侵占罪的主體是是特殊主體，即“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員”，像數(shù)字藏品平臺，在國內(nèi)一般都有相對應(yīng)的注冊公司，若相關(guān)公司人員涉嫌職務(wù)侵占，則受我國刑法所規(guī)制。但I(xiàn)CO作為代幣發(fā)行眾籌項(xiàng)目，項(xiàng)目發(fā)起方往往并沒有一個法定的公司形式的組織形式，而是一個松散的合作聯(lián)盟，不符合本罪的犯罪主體特征要求，若合作方存在“卷款跑路”等侵害團(tuán)隊(duì)利益的情形，需要采用其他維權(quán)手段。 幣圈技術(shù)人員的從業(yè)背景更具有行業(yè)屬性，此類案件中，技術(shù)人員通過例如篡改公司代碼，修改計(jì)算機(jī)軟件程序等手段，獲取公司系統(tǒng)管理權(quán)限，將公司所有的虛擬貨幣轉(zhuǎn)移至自己的賬戶。 深圳某公司程序員通過篡改代碼的方式竊取公司虛擬幣，轉(zhuǎn)入個人地址，后將中心化代幣兌換成鏈上代幣，再兌換成USDT存放進(jìn)自己的BSC幣安鏈錢包，最終在幣安交易所變現(xiàn)獲利近百萬。最終行為人被法院處以職務(wù)侵占罪，被判處有期徒刑2年[2]。 關(guān)于行為人涉案行為的定性，是此類案件中爭議較大的問題點(diǎn)。常常會在盜竊罪、非法獲取/控制計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)罪、職務(wù)侵占罪等罪名當(dāng)中，對涉案罪名予以認(rèn)定。在前述罪名中，職務(wù)侵占罪的量刑起點(diǎn)最高，因此從律師辯護(hù)角度，在行為人構(gòu)罪的前提下，從行為人構(gòu)成職務(wù)侵占罪的角度進(jìn)行辯護(hù)，能夠爭取較低的量刑。 監(jiān)守自盜，往往高發(fā)于公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)、銷售總監(jiān)、人力總監(jiān)等享有職務(wù)便利的公司高級管理人員。所謂的“便利條件”，包括主管、管理、經(jīng)手本單位財(cái)物的便利條件。例如：財(cái)務(wù)總監(jiān)通過虛報(bào)費(fèi)用、虛列進(jìn)貨成本；人力總監(jiān)虛構(gòu)已離職員工工資進(jìn)行上報(bào)，通過冒領(lǐng)員工工資，達(dá)到非法占有公司財(cái)產(chǎn)的目的；銷售總監(jiān)將公司貨品自行出售或贈送他人，或收受貨款后未返還公司等。 何某任上海某公司運(yùn)維工程師，負(fù)責(zé)公司的比特幣礦機(jī)的管理與維護(hù)。2021年，何某利用自身管理、維護(hù)比特幣礦機(jī)的職務(wù)便利，多次將屬于公司型號為神馬M21S比特幣礦機(jī)販賣，牟利金額97萬余元。被公訴機(jī)關(guān)以職務(wù)侵占罪起訴至法院[3]。 根據(jù)刑法規(guī)定，職務(wù)侵占，數(shù)額較大的，才構(gòu)成犯罪。犯罪數(shù)額在3萬元以上的，處以3年以下有期徒刑，犯罪金額在100萬以上的，處以3~10年有期徒刑。上述案件中，何某的犯罪金額不到100萬，公訴機(jī)關(guān)的量刑建議為2年6個月有期徒刑。 幣圈從業(yè)人員若涉嫌職務(wù)侵占，根據(jù)案件實(shí)際情況，可采取從犯罪主體、涉案行為定性，涉案金額等角度進(jìn)行辯護(hù)。 另外，實(shí)務(wù)中對于是否成立本罪，還要注意以下2個難點(diǎn)： 1、行為人是否“利用職務(wù)上的便利” 利用職務(wù)上的便利，需要行為人本身具備一定的職權(quán)、支配權(quán)，經(jīng)辦某事項(xiàng)的便利，或者憑借自身權(quán)利，影響他人實(shí)施侵占行為。無論是正式工、合同工還是臨時工，都可以成為本罪的主體。 但若只是利用了在工作中較易接觸到作案目標(biāo)的方便條件, 行為人并沒有看管、保管公司相關(guān)財(cái)物的職責(zé)，不構(gòu)成本罪。 2、行為人是否將本單位財(cái)物“非法占為己有” 這是區(qū)分行為人構(gòu)成本罪還是其他犯罪（如挪用資金罪）的重要條件之一。是否“以非法占有為目的”，在司法實(shí)踐中會與以下判斷角度： （1）轉(zhuǎn)移占有公司財(cái)物后卷款潛逃； （2）試圖掩蓋、銷毀公司賬目； （3）主觀上不愿償還或客觀上并無償還能力； （4）將財(cái)物揮霍； 隨著我國不斷出臺相關(guān)法規(guī)條文，我國對于區(qū)塊鏈、虛擬貨幣交易及挖礦、NFT數(shù)字藏品等也持續(xù)不斷的加強(qiáng)監(jiān)管。刑事辯護(hù)要結(jié)合幣圈的行業(yè)特征、以及對相關(guān)法律法規(guī)理解的基礎(chǔ)上，才能夠做到有效辯護(hù)，更好的維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。 [1]Bybit 薪酬負(fù)責(zé)人自盜分析：區(qū)塊鏈企業(yè)財(cái)務(wù)管理存在的漏洞與改進(jìn) https://mp.weixin.qq.com/s/qzaWXud0a3s-SykhDWLlRA [2] 虛擬貨幣案|認(rèn)罪認(rèn)罰5年，辯護(hù)至2年 https://mp.weixin.qq.com/s/S527RvsfppP-M5icMyP98A [3] 案號：阿縣檢刑訴〔2021〕29號 |
|
|
