保險(xiǎn)公司不能以保險(xiǎn)合同中未約定的免責(zé)事項(xiàng)作為拒絕支付保險(xiǎn)金的理由。我國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)規(guī)定保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)合同免責(zé)條款應(yīng)履行明確說(shuō)明義務(wù)。即便是保險(xiǎn)人以法律法規(guī)中的禁止性規(guī)定作為保險(xiǎn)合同的免責(zé)事由的，根據(jù)保險(xiǎn)法司法解釋二第十條的規(guī)定，保險(xiǎn)人仍然負(fù)有明確說(shuō)明義務(wù)。就上述義務(wù)的履行方式而言，針對(duì)不同形式的保險(xiǎn)合同，對(duì)保險(xiǎn)人的義務(wù)履行方式也有所不同。根據(jù)保險(xiǎn)法司法解釋二第十一條、第十二條的規(guī)定：

1、在保險(xiǎn)合同、投保單或者保險(xiǎn)單等其他保險(xiǎn)憑證上，對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款，以足以引起投保人注意的文字、字體、符號(hào)或者其他明顯標(biāo)志作出提示。例如某意外傷害保險(xiǎn)合同中的保險(xiǎn)人的某項(xiàng)免責(zé)條款“被保險(xiǎn)人酒后駕駛機(jī)動(dòng)或助動(dòng)交通工具、無(wú)有效駕駛證駕駛或駕駛無(wú)有效行駛證的機(jī)動(dòng)交通工具期間，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任”。如果保險(xiǎn)人未就該條款做任何特殊處理，其表述外觀與其他文字并無(wú)差異，且未做出其他說(shuō)明的，則視為未能盡到提示義務(wù)。

2、通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、電話(huà)等方式訂立的保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人以網(wǎng)頁(yè)、音頻、視頻等形式對(duì)免除保險(xiǎn)人責(zé)任條款予以提示和明確說(shuō)明的，人民法院可以認(rèn)定其履行了提示和明確說(shuō)明義務(wù)。

上述義務(wù)在履行過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)就免責(zé)條款中涉及的概念、內(nèi)容及其法律后果以書(shū)面或者口頭形式向投保人作出常人能夠理解的解釋說(shuō)明。

實(shí)務(wù)中，有些保險(xiǎn)人會(huì)雖然就免責(zé)條款做了解釋說(shuō)明，但是其免責(zé)條件實(shí)際并未闡述清楚。例如僅僅是提示投保人詳細(xì)閱讀保險(xiǎn)合同條款以及免責(zé)條款，但是對(duì)于相關(guān)條款具體法律概念并未做出任何解釋和說(shuō)明?；蛘呒幢阕龀隽苏f(shuō)明，由于邏輯混亂或者措辭過(guò)于專(zhuān)業(yè)化，讓投保人無(wú)法以保險(xiǎn)行業(yè)外的常識(shí)理解該條款的法律效力。

3、車(chē)輛損失保險(xiǎn)按照責(zé)任比例承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的條款無(wú)效。車(chē)輛損失保險(xiǎn)并非責(zé)任型保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)不能按照責(zé)任比例承擔(dān)。實(shí)務(wù)中不少保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同中故意約定車(chē)輛損失保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任按照保險(xiǎn)事故的責(zé)任比例賠付。此種行為實(shí)際上減輕了保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)責(zé)任加重了被保險(xiǎn)人義務(wù)。因此在訴訟中，法院一般認(rèn)定該條款無(wú)效。