劉 冰：華北電力大學(xué)人文與社會科學(xué)學(xué)院講師，法學(xué)博士
自2010年以來，居民家庭儲蓄持續(xù)下降，居民杠桿率明顯上升。當居民債務(wù)超過一定規(guī)模后會對消費產(chǎn)生抑制作用，影響到消費增速和企業(yè)經(jīng)營活力。與居民杠桿率高企對應(yīng)的是個人消費信貸、個人住房抵押貸款持續(xù)增長，信用卡違約率、房貸違約率明顯上升。毋庸置疑，我國個人負債問題已經(jīng)成為不定時炸彈，無法判斷何時會被引爆，一旦爆炸必會給社會帶來無可估量的影響。2004年全國人大常委會審議新《破產(chǎn)法草案》時刪除了關(guān)于自然人破產(chǎn)的條文，理由是“條件尚不成熟”。時移世易，這十幾年來我國個人財產(chǎn)登記制度、個人信用信息化建設(shè)、貨幣支付電子化等條件不斷成熟，制定順應(yīng)國際發(fā)展趨勢又符合我國國情的個人破產(chǎn)制度，有利于推動誠信社會建設(shè)，維護社會和諧穩(wěn)定。一、創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度的意義及條件
(一)創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度的意義1. 對社會的意義：改變固有文化，樹立破產(chǎn)免責(zé)理念負債應(yīng)償，不容減免，一貫是我國債務(wù)清償?shù)睦砟?，這種理念不僅體現(xiàn)在各代律法中，更是與文化血脈相融，我國逐漸形成與債務(wù)清償理念相關(guān)的道德風(fēng)俗、意識形態(tài)和價值觀等債務(wù)文化。建立個人破產(chǎn)制度可以幫助社會樹立破產(chǎn)免責(zé)理念，重新理順社會日常債務(wù)關(guān)系，重新構(gòu)筑新的“債務(wù)觀”，對社會債務(wù)清償文化進行引導(dǎo)。2. 對債權(quán)人的意義：建立信用標尺，保護債權(quán)人利益個人信用體系是社會信用系統(tǒng)的重要組成部分，其重要性日益凸顯。一套完備的個人信用體系是個人破產(chǎn)制度實施的重要基礎(chǔ)，個人信用體系就像是個人破產(chǎn)制度的標尺，可以事先幫助債權(quán)人判斷債務(wù)人是否可信，事后幫助債權(quán)人保護合法利益。創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度的意義不僅體現(xiàn)在事后債務(wù)處理上，更體現(xiàn)在事前債務(wù)關(guān)系引導(dǎo)上，引導(dǎo)債權(quán)人更加客觀地、審慎地對待債務(wù)關(guān)系，而個人征信系統(tǒng)就是國家和市場提供給債權(quán)人的抓手，是幫助他們做決定的工具。3. 對債務(wù)人的意義：明確“誠實”價值，提供低成本救濟創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度可以幫助誠實債務(wù)人獲得成本更低的救濟，他們不需要在被列入“老賴”而生活不便，更不需要無止境的面對債權(quán)人的追償，只需要符合個人破產(chǎn)制度的規(guī)定，就可以獲得破產(chǎn)制度的救濟，永遠擺脫司法機關(guān)和債權(quán)人的追債。(二)創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度的條件首先，《企業(yè)破產(chǎn)法》實施已逾10年，積累大量司法經(jīng)驗，逐漸培育出成熟的破產(chǎn)觀念。其次，執(zhí)轉(zhuǎn)破制度確立后，重視運用破產(chǎn)制度解決執(zhí)行問題，個人破產(chǎn)制度需求與日俱增。最后，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展帶動個人征信系統(tǒng)和個人財產(chǎn)登記制度發(fā)展，為個人破產(chǎn)制度實施奠定基礎(chǔ)。曾經(jīng)的“條件不成熟”已是過眼云煙，需要立足于當前和未來發(fā)展，重新評估個人破產(chǎn)制度的創(chuàng)建條件，審慎客觀地看待建立個人破產(chǎn)制度對我國現(xiàn)有法律體系帶來的沖擊，從宏觀著眼找到個人破產(chǎn)制度的應(yīng)然位置。二、創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度的機理
市場經(jīng)濟資源配置下個人破產(chǎn)制度是必不可少的存在。債務(wù)出清理論是市場出清理論在個人破產(chǎn)制度中的應(yīng)用，目的與企業(yè)出清相似，希冀個人破產(chǎn)制度成為經(jīng)濟社會系統(tǒng)中個人債務(wù)的調(diào)節(jié)器和平衡器，使堵塞的債務(wù)問題可以得到解決，調(diào)節(jié)系統(tǒng)中的個人債務(wù)存量，使經(jīng)濟社會這個大系統(tǒng)中的個人債務(wù)可以達到一個平衡。既可以刺激消費拉動經(jīng)濟，又不會導(dǎo)致系統(tǒng)性債務(wù)問題，抑制經(jīng)濟發(fā)展，最終達到一個沒有超額負債的均衡狀態(tài)。信用公平理論并非是新創(chuàng)理論，只是將個人信用作為個人破產(chǎn)制度公平的度量工具。個人破產(chǎn)制度涉及債權(quán)人、債務(wù)人的切身利益，法庭外的債務(wù)咨詢程序，法庭內(nèi)的清算、重整程序和免責(zé)制度、自由財產(chǎn)制度，都應(yīng)以個人信用為基礎(chǔ)保障債權(quán)人和債務(wù)人的合法權(quán)益。(二)個人破產(chǎn)制度的運行規(guī)則我國建立個人破產(chǎn)制度應(yīng)效仿美國、德國等國家，重視法庭外債務(wù)清理機制的運用，謹慎選擇強制性和選擇性立法模式。我國人口眾多、情況復(fù)雜，基于國情應(yīng)采取強制性法庭外債務(wù)清理程序，由法院認可或指定的律師、會計師、仲裁員等個人或社會中介機構(gòu)提供債務(wù)咨詢服務(wù)。對提供服務(wù)的機構(gòu)和人員進行嚴格管理，設(shè)立機構(gòu)市場準入條件和人員考核標準，與企業(yè)破產(chǎn)管理人制度相銜接，共同培育一個專業(yè)的破產(chǎn)職業(yè)群體。2. 法庭內(nèi)債務(wù)清理運行規(guī)則個人破產(chǎn)制度中最重要的是免責(zé)制度，包括不免責(zé)、許可免責(zé)和當然免責(zé)三種模式。筆者認為，我國人口眾多，個人信用體系建設(shè)尚未完善，采取當然免責(zé)模式可能會造成一定程度的制度濫用，不利于維護社會公平。不免責(zé)模式又不符合我國經(jīng)濟社會的發(fā)展和世界破產(chǎn)法發(fā)展趨向，與其他兩種模式相比，許可免責(zé)較為適合我國的國情。三、創(chuàng)建個人破產(chǎn)制度的進路
參考美國、英國等國家的經(jīng)驗，我國債務(wù)咨詢服務(wù)內(nèi)容應(yīng)包括兩個方面：一方面是債務(wù)咨詢；另一方面是債務(wù)管理。債務(wù)咨詢服務(wù)人員要編寫債務(wù)咨詢報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括：(1)債務(wù)咨詢申請表，申請表包括債務(wù)人名稱、工作單位、地址、電話和郵箱等內(nèi)容；(2)已知債權(quán)人名單，名單包括債權(quán)人名字、聯(lián)系方式和債權(quán)額度等信息；(3)資產(chǎn)負債明細表；(4)合同明細表，包含借條、房屋租賃等法律文件；(5)收入支出明細表；(6)財產(chǎn)抵押狀況明細表；(7)債務(wù)人財產(chǎn)狀態(tài)陳述和分析；(8)債務(wù)償還計劃(初案、修改案)及未成功和解說明。個人債務(wù)咨詢服務(wù)人員的管理應(yīng)與企業(yè)破產(chǎn)管理人相銜接，由所在地的高級人民法院或中級人民法院制定個人債務(wù)咨詢服務(wù)人員名冊，與企業(yè)管理人相似，個人債務(wù)咨詢服務(wù)可以分為中介機構(gòu)和個人。法院應(yīng)對債務(wù)咨詢服務(wù)人員實行分級管理，分為一、二、三等級，根據(jù)債務(wù)咨詢業(yè)務(wù)特點和實踐狀況，規(guī)定低等級債務(wù)咨詢服務(wù)人員向高等級晉升路徑。最高人民法院法院可以效仿美國，建立固定收費和績效收費的合理標準，推動債務(wù)咨詢服務(wù)行業(yè)的市場化發(fā)展。為了解決部分債務(wù)人付費困難問題，最高人民法院可以資助一些服務(wù)中心，免費為符合條件的債務(wù)人提供服務(wù)，或是對咨詢服務(wù)人員考核時加入免費咨詢服務(wù)案件標準，要求債務(wù)咨詢服務(wù)人員免費提供一部分服務(wù)，作為考核或晉升高一級別債務(wù)咨詢服務(wù)人員的條件。我國法庭內(nèi)債務(wù)清理程序可以設(shè)置清算程序、重整程序和簡易程序，具體構(gòu)建建議如下：一是應(yīng)與企業(yè)破產(chǎn)程序銜接。關(guān)于法庭內(nèi)個人破產(chǎn)案件的管轄問題，既要利用企業(yè)破產(chǎn)制度已經(jīng)形成的司法基礎(chǔ)，又要與其有所區(qū)別。因為個人破產(chǎn)案件與企業(yè)破產(chǎn)案件相比難易程度、案件數(shù)量和審理特點都有所不同，不再適合中級人民法院管轄，應(yīng)由債務(wù)人住所地或居住地基層法院管轄。二是應(yīng)與民事訴訟程序銜接。個人破產(chǎn)案件審理程序，沒有規(guī)定的應(yīng)適用《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定。比如，可以適用《民事訴訟法》中有關(guān)裁定效力的規(guī)定。破產(chǎn)法與民事訴訟法密切相關(guān)的還有自由財產(chǎn)和自動中止等制度。三是應(yīng)與債務(wù)咨詢程序銜接。債務(wù)咨詢作為法庭內(nèi)破產(chǎn)程序啟動的前置條件，債務(wù)人申請破產(chǎn)之前必須要進行債務(wù)咨詢，法庭外債務(wù)調(diào)解失敗后債務(wù)人向法院申請破產(chǎn)時應(yīng)提交債務(wù)咨詢報告，報告記錄了債務(wù)人的財產(chǎn)收入、債務(wù)、債務(wù)調(diào)解計劃和失敗的原因等基本信息。我國應(yīng)限制債務(wù)人適用清算程序，鼓勵債務(wù)人適用重整程序。一方面?zhèn)鶆?wù)人自法院裁定債務(wù)人破產(chǎn)之日起5年內(nèi)債務(wù)人失去部分權(quán)利，限制其高消費，限制出境，在征信系統(tǒng)記錄“破產(chǎn)”字樣，通過媒體公布破產(chǎn)信息和10年內(nèi)不得再次申請破產(chǎn)等。如果債務(wù)人存在藏匿、隱瞞和轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等破產(chǎn)欺詐行為，人民法院可以根據(jù)情節(jié)輕重予以罰款、拘留，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。滿5年債務(wù)人自動復(fù)權(quán)，不再被限制高消費和出境。另一方面?zhèn)鶆?wù)人申請重整程序，需要提交債務(wù)償還計劃，計劃3至5年每月固定償還金額和總償還債務(wù)比例，法院征得債權(quán)人(擁有2/3權(quán)益以上)同意后予以批準。適用重整程序的債務(wù)人，不限制其生活和工作的必要消費，不影響其獲得銀行貸款等融資權(quán)利。我國破產(chǎn)免責(zé)制度應(yīng)予限制的免責(zé)范圍包括以下幾點：一是對子女撫養(yǎng)費。不允許債務(wù)人因破產(chǎn)而將家庭責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他家庭成員，應(yīng)對家庭的責(zé)任免除；二是政府罰款、罰金和罰沒等債務(wù)，債務(wù)人故意侵權(quán)、欺詐、侵占和盜竊等犯罪行為產(chǎn)生的債務(wù)；三是稅款和其他政府債務(wù)。公民有納稅的義務(wù)，公民繳納稅款和其他政府債務(wù)是基本義務(wù)，是債務(wù)人應(yīng)付的責(zé)任，不應(yīng)列入破產(chǎn)免責(zé)范圍；四是教育貸款。通常國家提供教育貸款，政府用低息貸款幫助債務(wù)人接受教育，債務(wù)人可以終身受益，若免除債務(wù)人這部分債務(wù)，將會給政府貸款機構(gòu)帶來沉重的負擔(dān)，同時會起到不良的示范效應(yīng)。第一，遺產(chǎn)破產(chǎn)。《繼承法》第33條規(guī)定：“繼承遺產(chǎn)應(yīng)當清償被繼承人依法應(yīng)當繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以他的遺產(chǎn)實際價值為限。超過遺產(chǎn)實際價值部分，繼承人自愿償還的不在此限。繼承人放棄繼承的，對被繼承人依法應(yīng)當繳納的稅款和債務(wù)可以不負償還責(zé)任?！边@規(guī)定了遺產(chǎn)償債的原則，同時也是破產(chǎn)財產(chǎn)分配規(guī)則。繼承人沒有明確接受繼承，或者遺產(chǎn)已經(jīng)分配，繼承人可以申請啟動破產(chǎn)程序，共同繼承人可以單獨申請。除了繼承人和債權(quán)人有破產(chǎn)申請權(quán)，遺產(chǎn)管理人或遺囑執(zhí)行人同樣可以申請遺產(chǎn)破產(chǎn)。第二，婚姻共有財產(chǎn)破產(chǎn)。相比夫妻財產(chǎn)獨立，夫妻共有財產(chǎn)的破產(chǎn)問題較為復(fù)雜。在法定情況下婚姻存續(xù)期間所得財產(chǎn)屬于夫妻共有，約定情況下婚姻存續(xù)期間所得財產(chǎn)和婚前財產(chǎn)可以共同所有或部分共同所有。對于夫妻共同債務(wù)，不僅需用夫妻共有財產(chǎn)償還，同時以夫妻獨立財產(chǎn)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。如果夫妻共有財產(chǎn)和獨立財產(chǎn)不足以支付共同債務(wù)，則夫妻一起破產(chǎn)，離婚不影響夫妻共同債務(wù)的償還規(guī)則和連帶破產(chǎn)。第三，個體工商戶破產(chǎn)。個人經(jīng)營，收益也歸個人，對債務(wù)負個人責(zé)任。家庭投資、經(jīng)營或收益主要供養(yǎng)家庭，債務(wù)則屬于家庭共同債務(wù)。必須要對個體工商戶家庭共同債務(wù)做出清晰的界定，所謂的“戶”涉及的家庭共同債務(wù)僅指個體經(jīng)營人及其配偶的夫妻共同債務(wù)，不宜代際延伸。結(jié) 語
構(gòu)建個人破產(chǎn)制度是一個系統(tǒng)工程，要與現(xiàn)行的其他法律制度順暢銜接。雖然國外有許多先進的立法和司法經(jīng)驗可以借鑒，但我們不應(yīng)過度迷信國外的制度，應(yīng)踏踏實實的立足于國情，建立根植于我國文化和制度土壤的個人破產(chǎn)制度方是長久之策。
