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作者：葛騰 單位：廣發(fā)銀行 經(jīng)授權(quán)轉(zhuǎn)自公眾號“老葛自媒體” 如何對借款企業(yè)進行全面的現(xiàn)場調(diào)查，本來不想講的，主要是覺得企業(yè)不會接受問的太多。企業(yè)會想，你的tm來營銷我，問的這么細，想干什么，信不過我啊。一來二去作為客戶經(jīng)理用標準的調(diào)查流程的意愿也就降低了。 其實，本來我都已經(jīng)放棄推廣標準調(diào)查流程了。改變?yōu)橛^點的是這么一件事情： 最近參加了科技局的活動，其中有一家同業(yè)的產(chǎn)品推介環(huán)節(jié)。這家同業(yè)機構(gòu)本身產(chǎn)品非常多，政府和市場認可度都非常高。本來是介紹產(chǎn)品，但是同業(yè)的帥哥在產(chǎn)品上卻介紹的很少。而把介紹的核心放在“現(xiàn)場調(diào)查求配合”的部分，表達了這樣一個意思： “希望企業(yè)配合幫助銀行增加對授信企業(yè)的了解---我們行產(chǎn)品很多，但只有在全面了解客戶的經(jīng)營情況之后，才能為客戶提供更全面的服務(wù)，無論從額度、利率、產(chǎn)品方面。----希望企業(yè)理解并配合我們比較詳細甚至?xí)X得比較繁瑣的現(xiàn)場調(diào)查內(nèi)容，使銀行可以全面的了解真實的企業(yè)情況?！?/span> 他講的內(nèi)容跟我今天要講的現(xiàn)場調(diào)查一個思路。聽到優(yōu)秀的同業(yè)也在推，重新燃起了我講借款企業(yè)現(xiàn)場調(diào)查的熱情。下面我會以標準的現(xiàn)場調(diào)查流程作為介紹體系，即使現(xiàn)在無法按照這個來走（客戶接受度底）。就當做我是在介紹全面了解企業(yè)需要了解哪些信息，在企業(yè)調(diào)查時候要逐步把這些信息補足。 一、簡單的借款企業(yè)調(diào)查流程 現(xiàn)在調(diào)查我都是簡單的問幾個問題，這幾個問題能說的過去，然后再深入了解企業(yè)情況。 1、企業(yè)是干什么的？（產(chǎn)品是什么） 2、企業(yè)一年銷售多少？ 3、現(xiàn)在有多少銀行借款？ 4、這次需要多少貸款？ 5、擔(dān)保方式是什么？ 這部分其實稍微做過客戶經(jīng)理的都知道，我就寫寫，老客戶經(jīng)理別拍磚啊。
1、企業(yè)是干什么的？（產(chǎn)品是什么）
借款人做什么產(chǎn)品的，主要是看三點：
（1）產(chǎn)品好不好賣 （2）利潤高不高（沒利潤直接否了） （3）賬款好不好收回 三點都ok的這個借款人可以做。其中只要有一點不符合，代表借款人所處的這個行業(yè)發(fā)展前景一般，意味著謹慎介入。 舉例來講： 玻璃幕墻：好賣（其實也不好賣，接工程還是需要關(guān)系，賬款還不好要）；利潤算高（高墊資行業(yè)，考慮融資成本就稀釋利潤了）；賬款不好收。 辦公設(shè)備（復(fù)印機）：好賣（也要看經(jīng)銷商層級，高級代理商好賣些）；利潤低；賬款好收。 無縫鋼管：不好賣；利潤低；賬款不好收。 工業(yè)開關(guān)插座；好賣（要看代理的品牌）；利潤中等；賬款好收（要看客戶選擇） 。。。 歡迎來舉例，可以發(fā)給我。
政策上考慮：房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)做不了（只能做項目貸款）， 從行業(yè)角度考慮的： 市政和建筑施工企業(yè)（除了很大的）負債低且有抵押物才可以考慮做。 與房地產(chǎn)、市政工程、建筑施工相關(guān)的行業(yè)（上游-比如：鋼材、建材等等）--負債低、有抵押物才可以考慮做。 企業(yè)產(chǎn)品附加值低的（簡單的貿(mào)易、或者簡單的加工），企業(yè)負債不高，有抵押物可以做。 企業(yè)產(chǎn)品屬于產(chǎn)能過剩行業(yè)的（現(xiàn)在好像什么都過剩；），負債不高，有抵押物可以做。 其他。后續(xù)慢慢補充吧。
2、企業(yè)一年銷售多少？ 銷售指的是開票銷售，收集資料時候銷售要與納稅申報表核對（納稅申報表要自己上機打印，切忌直接收個復(fù)印件；要防范代開發(fā)票的情況--這種情況有機會再分享） 如果行業(yè)確實有不開票的情況比較普遍的，需要提供大量的佐證。 （銷售收入的核實參見財務(wù)核實篇，這里不多講了）
3、現(xiàn)在有多少銀行借款？ 銀行借款與銷售收入的比例要適當，其他文章（授信決策1）里有提過。這一比例當然是越低越好。 比例低----一般都可以做 比例高，但符合企業(yè)的正常結(jié)算周期度流動資金占用---也可以做。 比例高，且不符合企業(yè)結(jié)算周期對流動資金的需求---那近期有沒有大額固定資產(chǎn)投入，購置資產(chǎn)，且后續(xù)不會有負債的增加（未付的工程款、設(shè)備款、流動資金缺口）---也可以做。 比例高，不符合結(jié)算周期對流動資金的需求--近期有大額固定資產(chǎn)投入、仍有未結(jié)清的欠款、未來項目啟動還會產(chǎn)生流動資金缺口--除非項目特別好，盡量不要做。 比例高，不符合結(jié)周期對流動資金貸款的需求，且近期沒有大額固定資產(chǎn)投入--錢用到哪里去了？不介入
4、這次需要多少貸款？
新增貸款--投放后增加的銀行負債是否超出行業(yè)結(jié)算周期對流動資金貸款的需求量。
置換他行貸款--他行為什么要退？
是否有其他負債？
5、擔(dān)保方式是什么？
抵押物價值多少，是住宅、商鋪還是廠房？是否容易變現(xiàn)。 住宅優(yōu)于商鋪、商鋪優(yōu)于廠房；小金額優(yōu)于大金額。 沒有抵押物（后面有專題會講，這里不詳細講了） 上下游客戶是誰？下游客戶規(guī)模比較大，能否做應(yīng)收賬款融資 上游供應(yīng)商比較大，能否做預(yù)付款融資。
二、標準的借款企業(yè)調(diào)查流程 下面開始講標準的借款企業(yè)現(xiàn)場調(diào)查流程。 上面講的簡單的幾個問題，適合在初次了解企業(yè)時候確認企業(yè)能不能做。全面的信息，都在下面我要講的內(nèi)容里面，雖然面對面的訪談不具備條件，但依然可以在閑聊的過程中，像拼圖一樣把各個板塊一點一點的添加進去。 而按照下面這樣的流程來操作，適合審查部門去拜訪企業(yè)時候，按照下面流程來走， 1、作為審查人，有條件面對面訪談企業(yè)負責(zé)人，企業(yè)接受度高一些； 2、可以幫助審查人在短時間內(nèi)最為全面的調(diào)查企業(yè)； 3、通過每一個企業(yè)全面的訪談，可以在最短的時間內(nèi)，提供審查人的經(jīng)驗積累。
（一）講調(diào)查的流程和內(nèi)容之前，先講下需要注意的要點 1、不要只聽老板一個人講，要多方面訪談 現(xiàn)場調(diào)查訪談人員包括公司負責(zé)人（企業(yè)大的話，董事長和總經(jīng)理要分開）、財務(wù)負責(zé)人，這兩個是最基本的要訪談的。 最好是分開來訪談，在南方城市，一般財務(wù)負責(zé)人都是很專業(yè)的和敬業(yè)的，一般跟老板訪談時候都會在旁邊，按照老板說的提供報表，跟老板的說辭也高度統(tǒng)一。遇到這種情況，就體現(xiàn)了雙人調(diào)查的重要性了，我原來都是分開談（需要兩個甲級項目經(jīng)理配合。會跟老板講：“為了提高調(diào)查效率，讓同事去收集資料，這樣我們這邊聊完也就能結(jié)束了?！保└髯元毩⒘私馔昵闆r，回來兩人把各自了解的情況一對照，借款人的狀況也就大體了解了。 2、有條件的話，最好還要談生產(chǎn)負責(zé)人、銷售負責(zé)人（一般企業(yè)最大的銷售就是老板自己）、技術(shù)負責(zé)人
這關(guān)于我一個切身的經(jīng)歷。以前跑過一個鑄造企業(yè)，大家都覺得這個企業(yè)有問題，就是不知道問題出在哪里。老板和財務(wù)的解釋也很漂亮：“下游客戶大客戶，訂單一直穩(wěn)定，每筆訂單有利潤。成本方面原材料鑄鐵和鑄造沙都是可以重復(fù)利用的，怎么做也不會虧?！?/span> 去調(diào)查時，我就請老板叫個負責(zé)生產(chǎn)的，給我們介紹下生產(chǎn)流程，因為當時還比較年輕，老板也沒把我放在心上。在廠房里跟生產(chǎn)的聊聊就發(fā)現(xiàn)了問題。當聊到鑄鐵和鑄造沙的重復(fù)利用時候，生產(chǎn)負責(zé)人就講到了，鑄鐵和鑄造沙雖然可以重復(fù)用，但（1）鑄造沙還是要摻入新沙；（2）重新鑄造的話，煤炭、人工的損耗也很大；（3）一次性成品率有一個標準，低于這個標準，就會賠錢了。（4）今年進的便宜的鑄鐵（有關(guān)系介紹的），原材料質(zhì)量不行，導(dǎo)致一次性成品率低標準。 多人訪談還是有必要的。我?guī)煾附涛业臅r候，還叫我去問工人：（1）工資多少，工資是否按時發(fā)；（2）廠里有沒有集資。等等。 3、不要只聽說，一定要看實際是怎么做的 現(xiàn)場調(diào)查時候最忌諱的就是聽信被訪談人的說辭，記住我的一句話“判斷一個人不要只聽他是怎么說的，一定要看他實際是怎么做的”。就是要“聽其言，還要觀其行”。這體現(xiàn)在兩個方面。 第一、被訪談人介紹的內(nèi)容和要和收集的資料去比對，實際以資料為準。 隨著調(diào)查人經(jīng)驗的積累，有時會過分的對自己的經(jīng)驗建立一種自信。這種情況是不好的，舉我自己的例子。我做現(xiàn)場調(diào)查經(jīng)歷了這么幾個階段：
（1）一開始剛剛工作，嚴格按照流程來走。這段時間還是比較老實規(guī)矩的。所有問題都會詳細的問。
（2）跑了很多企業(yè)以后，發(fā)現(xiàn)企業(yè)的說辭都是差不多的。
（話說工作前幾年確實跑了很多企業(yè)，我們調(diào)查按照時間長短分成這么幾種，2小時快速調(diào)查、半天調(diào)查、一天標準盡調(diào)--也是我下面要講的內(nèi)容、兩天詳細調(diào)查，其中半天調(diào)查和一天標準盡調(diào)最多。根據(jù)我自己的工作量統(tǒng)計表，工作前五年跑的企業(yè)有800多家次，其中有的企業(yè)是今年去，第二年、第三年還會去的。對一個企業(yè)持續(xù)的觀察還是非常有意義的，特別是那幾年是中國經(jīng)濟大起大落的幾年。） 這時候因為對各種類型行業(yè)的，企業(yè)規(guī)模、產(chǎn)能產(chǎn)量、上下游客戶、結(jié)算方式等等比較熟悉了，就容易不聽企業(yè)講，按照自己的想法判斷。這個時候，有好多問題就懶得去問了，調(diào)查時候經(jīng)常草草就結(jié)束（經(jīng)常弄得協(xié)辦很不滿意）。
（3）第三個階段，就干脆不聽企業(yè)講，直接收資料，到現(xiàn)場去看看，看的時候有些問題聊聊，調(diào)查就結(jié)束了。（看現(xiàn)場這一步是不敢省的，下面講）
（4）再后來又重新變得小心謹慎了，因為我發(fā)現(xiàn)，企業(yè)是有很多共性，但是，也會有很多個性的東西，這個在資料里是看不到的，一個要和人當面去聊才會發(fā)現(xiàn)。比如老板的個性、對公司經(jīng)營的想法、未來的發(fā)展計劃、以及包括選擇客戶的方式、選擇供應(yīng)商的方式、對待政府的態(tài)度、對待借錢的態(tài)度等等，在企業(yè)里，特別是中小企業(yè)里，人的因素是絕對不可以忽略的（后面需要總結(jié)下，已經(jīng)被企業(yè)知曉并應(yīng)用自如的----銀行最愛聽的幾個說法）。 另外，憑經(jīng)驗調(diào)查、分析可以，但絕對不能單憑自己的經(jīng)驗來做出判斷（這有時候叫偏見）。 第二、訪談和搜集資料是很必要的，但是去看企業(yè)的現(xiàn)場是絕對不可以忽略的流程。 這就是我上面說的，看企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的現(xiàn)場是絕對不敢省的。耳聽為虛、眼見為實，因為企業(yè)講的是一回事、資料反應(yīng)的是一回事，很有可能你到現(xiàn)場看了，實際跟老板講的完全不一樣了。我就見過老板講的企業(yè)非常高大上，但是現(xiàn)場一看也就這么回事的。 甚至看現(xiàn)場比訪談還要重要。（以前我講過看現(xiàn)場之重要，可以代替訪談，現(xiàn)在這話我不會再講了。） 總結(jié)下，現(xiàn)場看到企業(yè)的真實性大于資料，資料的真實性大于訪談（前提是資料是真實性要有保障--參見之前文章，盡職調(diào)查要點、財務(wù)核實等部分）。最終形成的對企業(yè)的判斷，要三方面相互結(jié)合。
（二）現(xiàn)場調(diào)查的流程 1、公司實際負責(zé)人訪談 與實際控制人訪談，要了解的內(nèi)容， 小崔說：過去、現(xiàn)在、和未來 白云說：昨天、今天、和明天 門衛(wèi)說：你從哪里來、干什么的、要往那里去 老板說：老板你是怎么發(fā)家的，現(xiàn)在怎么保證賺錢，將來干什么能賺錢 我說：現(xiàn)在的事業(yè)是怎么形成的，目前經(jīng)營情況怎么樣，今后有什么規(guī)劃
2、公司財務(wù)負責(zé)人訪談 財務(wù)負責(zé)人訪談目的主要有兩個，一個是印證和老板訪談的各項內(nèi)容。如果是比較大企業(yè)，與老板訪談的內(nèi)容會比較宏觀，很多細節(jié)需要通過財務(wù)負責(zé)人了解。
二是了解財務(wù)信息（這個不用講，詳見“財務(wù)核實”“財務(wù)分析”）
3、收集授信資料 訪談時候介紹的內(nèi)容往往還是比較大方面的，比如我特別關(guān)心的下游客戶有哪些？結(jié)算方式和周期？有沒有壞賬。這些在介紹時候只會得到一些比較寬泛的信息， 比如個別大客戶的名字，但整體客群結(jié)構(gòu)不能了解； 普遍的結(jié)算周期，但不同客戶應(yīng)該都是不一樣的，不是所有企業(yè)都能賒賬，新客戶特別是小客戶總有個了解的過程，一般不應(yīng)該賒賬（這在現(xiàn)在經(jīng)濟環(huán)境下，好多企業(yè)都是這么死掉的）； 壞賬，一般都說沒有壞賬，但現(xiàn)在壞賬應(yīng)該是一個普遍現(xiàn)象。 而所有的企業(yè)經(jīng)營的詳細信息都需要通過紙質(zhì)資料的收集還形成。所以一般資料收集過程在一天的標準訪談進程里，需要占用半天時間。（我是喜歡現(xiàn)場自己收資料，自己拍照、自己復(fù)印，不喜歡企業(yè)準備好資料給我的。）
4、看企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的現(xiàn)場 企業(yè)的生產(chǎn)現(xiàn)場建議按照企業(yè)生產(chǎn)過程的流程來看，這樣能夠形成比較直觀的印象。 看的過程中，記得拍照，以便向沒有來的同事介紹， 關(guān)鍵設(shè)備：型號，產(chǎn)能，拍照留檔，回去上網(wǎng)查查設(shè)備的先進程度，現(xiàn)有生產(chǎn)工藝的優(yōu)缺點，設(shè)備的額定產(chǎn)能等等，在深度判斷企業(yè)時候用的上，也是自己學(xué)習(xí)的知識積累。 關(guān)注生產(chǎn)管理：我多次提及的上下游客戶的管理，這跟生產(chǎn)過程的管理比起來，那真實小case，生產(chǎn)過程管理不好，企業(yè)從生產(chǎn)過程就控制不了成本，無法產(chǎn)生利潤。生產(chǎn)過程管理不好，企業(yè)各種天災(zāi)人禍都會跟著來，各種事故，你能想到想不到的事接二連三的發(fā)生，都是生產(chǎn)過程管理除了問題。記得我的話哦：“萬事皆有因果”
（三）現(xiàn)場調(diào)查的內(nèi)容 1、企業(yè)概況 ① 經(jīng)營發(fā)展簡史（老板以前是干什么的--原始積累從哪里來）； ② 股權(quán)結(jié)構(gòu)（股東關(guān)系、大股東投資情況等、關(guān)聯(lián)關(guān)系，關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜的企業(yè)要單獨分析關(guān)聯(lián)情況）； ③ 近年經(jīng)營規(guī)模、盈利情況（判斷企業(yè)的利潤積累）； ④ 資金投入情況（土地、廠房、設(shè)備等投入）（判斷賺到的錢投到哪里去了）； ⑤ 資質(zhì)、環(huán)保、許可證、榮譽、專利等方面情況； ⑥ 競爭對手的數(shù)量、行業(yè)地位等（針對行業(yè)優(yōu)質(zhì)、龍頭企業(yè)，投行客戶經(jīng)理都知道，細分行業(yè)的行業(yè)分析都是訪談來的）； ⑦ 政府的支持與限制（稅收優(yōu)惠等、補貼等等--針對優(yōu)質(zhì)企業(yè)）。
2、技術(shù)素質(zhì) ①生產(chǎn)裝備及生產(chǎn)工藝的技術(shù)水平、產(chǎn)品技術(shù)標準； ②技術(shù)開發(fā)、技術(shù)替代、技術(shù)儲備（好企業(yè)用的到，講到這里我的想法基本已經(jīng)表明了，我的觀點是商業(yè)銀行小企業(yè)業(yè)務(wù)個貸化，小企業(yè)業(yè)務(wù)投行化，為了最好小企業(yè)，我要做的是優(yōu)質(zhì)企業(yè)，有上市前景的企業(yè)）； ③研發(fā)能力，研發(fā)投入，研發(fā)人員，研發(fā)成果等情況； ④自主知識產(chǎn)權(quán)及取得的專利情況； ⑤企業(yè)獲得的榮譽稱號，主要品牌及其知名度、品牌效應(yīng)。
3、管理素質(zhì) ① 法人治理結(jié)構(gòu)（股東之間關(guān)系等，很高大上的哦，但很多企業(yè)搞不好，首先是股東之間對企業(yè)的經(jīng)營沒有明確的定位，股東之間參與企業(yè)的經(jīng)營沒有明確的分工等等，管理太高深，今天不講，現(xiàn)在小企業(yè)基本涉及不到，因為大部分是家族企業(yè)，股東的利益和目標還是一致的）； ② 部門設(shè)置情況；（部門分工，職責(zé)、執(zhí)行情況） ③ 高管人員（分管領(lǐng)域、簡歷、來源等）； ④ 員工管理（數(shù)量、來源、平均工資及發(fā)放方式、社保繳納、培訓(xùn)、穩(wěn)定性）； ⑤ 銷售人員（底薪、提成比例）； ⑥ 管理體系、決策（生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理方面等）。 決定企業(yè)命運的，其實是管理，即使是再差的行業(yè)也有好的企業(yè)，但是這樣的企業(yè)制勝的因素一定是管理模式的創(chuàng)新。但管理是個軟性東西，難以判斷，所以銀行只能按照行業(yè)一刀切，這個在現(xiàn)階段銀行的管理模式下，是很難改變的。講跑偏了。
4、采購情況 ① 原材料的種類；（經(jīng)驗積累的大頭，誰要是摸清幾個行業(yè)的成本構(gòu)成，絕對是大牛了。） ② 原材料采購單價及變化情況； ③ 原材料采購量、結(jié)算方式，結(jié)算周期、采購周期； ④ 供應(yīng)商及其變化、選擇原則、對主要供應(yīng)商的依賴程度與議價能力； ⑤ 庫存量如何控制管理；（現(xiàn)在企業(yè)大部分都很注意庫存量的控制--得益于中國經(jīng)濟這10年的大起大落?。?/span> ⑥ 成本構(gòu)成（價格）、原料構(gòu)成（量比）。
5、生產(chǎn)情況 ① 設(shè)備先進程度；（熟悉設(shè)備是大神，可以作為追求的目標） ② 生產(chǎn)工藝流程； ③ 產(chǎn)能（設(shè)計產(chǎn)能和實際產(chǎn)能）、生產(chǎn)周期、銷售周期； 講到產(chǎn)能，企業(yè)決定產(chǎn)能的因素是固定的，從企業(yè)的生產(chǎn)現(xiàn)場都能看到， 生產(chǎn)流程比較復(fù)雜的（設(shè)備種類很多）--可以從關(guān)鍵設(shè)備的產(chǎn)能上判斷企業(yè)產(chǎn)能的上限； 生產(chǎn)流程簡單的（比如織布）--可以從設(shè)備的數(shù)量上判斷產(chǎn)能的上限； 生產(chǎn)和人員數(shù)量有等比例關(guān)系的（就是勞動密集型）--可以從人員數(shù)量判斷產(chǎn)能的上限； 我說的，收入的核實，其實方法很多很多。銷售收入造假在現(xiàn)有的收入核實水平下，是很難的。真正的難點是在利潤的核實。 ④ 質(zhì)量控制（一次成品率、成品率、抽檢情況）； ⑤ 生產(chǎn)組織（幾個班次）； ⑥ 生產(chǎn)方式（是否以銷定產(chǎn)）； ⑦ 產(chǎn)品性能、能耗水平（水、電、氣）； ⑧ 生產(chǎn)許可證、環(huán)保措施等。
6、銷售情況 ① 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)（有哪些產(chǎn)品）； ② 銷售構(gòu)成（各產(chǎn)品占銷售總額的比例）； ③ 近3年產(chǎn)品銷售量及價格變動情況； ④ 主要客戶（客戶的穩(wěn)定性及對主要客戶的依賴程度）、客戶銷售占比情況、結(jié)算方式（賒銷、賬齡、開票比例、壞賬情況及應(yīng)對措施）； ⑤ 銷售方式（區(qū)域、網(wǎng)絡(luò)、隊伍、銷售政策等）； ⑥ 客戶選擇的原則與政策； ⑦ 新客戶的開發(fā)。
7、重大項目及未來經(jīng)營預(yù)測 ①在建項目的合規(guī)性（可研批復(fù)以及經(jīng)營許可、環(huán)保批復(fù)、土地征用等批準文件），建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)周期及施工進度安排，項目投產(chǎn)時間； ②在建項目產(chǎn)品市場需求與主要客戶，預(yù)期經(jīng)濟效益及實現(xiàn)條件 ③在建項目資金及來源，實際到位情況，資金缺口及后續(xù)資金的解決途徑 ④計劃實施的重大經(jīng)營項目，包括投資額、資金來源、建設(shè)期、進度情況、預(yù)計收入及盈利，項目的合規(guī)性及可能遇到的經(jīng)營風(fēng)險 ⑤未來2年發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標及實現(xiàn)基礎(chǔ)。 ⑥ 企業(yè)自身優(yōu)劣勢。
8、資金狀況 ① 融資情況（渠道、方式）； ② 擔(dān)保方式、對外擔(dān)保情況； ③ 日常資金周轉(zhuǎn)情況； ④ 對外投資、對外借款； ⑤ 前期利潤積累資金的使用情況； ⑥ 在建項目（進程、總投資、資金缺口融資方式、產(chǎn)能、產(chǎn)品等）。
9、財務(wù)狀況 ① 銷售、利潤變化情況及原因（老板介紹的年銷售和報表數(shù)可能是有區(qū)別的，合同銷售和報表銷售就不一樣）； ② 存貨、應(yīng)收賬款變化情況及形成原因； ③ 其他應(yīng)收及應(yīng)付科目變化情況； ④ 變動較大的其他科目情況。
10、現(xiàn) 場 勘 查 廠區(qū)環(huán)境 占地面積、使用特征、物業(yè)管理、基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境治理、物品堆放、形象展示、文化宣傳等。 生產(chǎn)現(xiàn)場 ①產(chǎn)品種類、單位產(chǎn)量、原料消耗、工藝流程、質(zhì)量控制、技術(shù)工藝、生產(chǎn)裝備等； ②作業(yè)環(huán)境、工作秩序、安全防護、環(huán)保設(shè)施，現(xiàn)場管理制度的執(zhí)行情況等； ③職工精神面貌、薪酬待遇、勞動熱情等。 固定資產(chǎn)及庫存 ①建筑及設(shè)備的位置、面積、數(shù)量、造價、新舊程度、技術(shù)水平、使用情況、產(chǎn)權(quán)屬性等； ②庫存的構(gòu)成、數(shù)量、質(zhì)量、價值，產(chǎn)成品出貨情況，進貨、出貨的程序與管理等。 在建項目 地理位置、形象進度、工程進度、項目管理、現(xiàn)場秩序、投資情況、技術(shù)情況、設(shè)備情況等。 如果您覺得本文對您有幫助，歡迎您推薦給朋友，您的支持和鼓勵是我們前進的動力，回復(fù)數(shù)字“m'查看本平臺精華文章目錄，點擊下面鏈接直接查看相應(yīng)文章。 1、小微企業(yè)授信要點分析及風(fēng)險控制?。ǜ韶洠?/a> 5、小微客戶經(jīng)理調(diào)查必備神技——十大聊天方式！ 6、不是客戶不好，是你的風(fēng)控不好——小微客戶風(fēng)險征兆及風(fēng)險演變路徑！ 7、小企業(yè)看老板，中企業(yè)看制度，信貸視角下對小微企業(yè)“老板”的精準解讀！ 13、超實用的小微客戶信用評估模型——指標、權(quán)重及實例，客戶經(jīng)理趕緊收藏吧！ 14、信貸員注意了，別拿“累”不當病，從疲憊到猝死只差5步！ 16、【聲音】張翼：擁抱農(nóng)村金融，還需放棄固有的“傲慢與偏見“ 17、八類典型“小微客戶”表現(xiàn)分析及應(yīng)對策略！ 18、從相親到結(jié)婚，信貸業(yè)務(wù)流程的另類解讀！ 21、如何創(chuàng)新小額信貸產(chǎn)品：一個標準、兩個方向、三個趨勢和四個步驟 22、交叉檢驗的六大方法，優(yōu)秀客戶經(jīng)理必須了解！ 23、貸款不是一天就變壞的——早發(fā)現(xiàn)、早行動、早化解！
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