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淺談商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點的操作風險管理 內(nèi)容提要: 隨著商業(yè)銀行股份改革的深入推進，作為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和拓展的基石，基層營業(yè)網(wǎng)點在商業(yè)銀行中所處的地位越來越重要，這是因為基層營業(yè)網(wǎng)點位于市場競爭的最前沿，是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷和客戶服務(wù)的平臺，是創(chuàng)造經(jīng)營業(yè)績的主渠道之一，也是客戶認同商業(yè)銀行服務(wù)，與商業(yè)銀行建立信賴關(guān)系的基點。而識別和化解基層營業(yè)網(wǎng)點所存在風險，全面提升以內(nèi)部控制管理水平為核心的競爭力，從而在競爭中立于不敗之地，是當前商業(yè)銀行應(yīng)當全面認識和急需加以解決的問題，有鑒于此，本文在透視了當前商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點的操作風險的主要形式后，詳盡分析了我國商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點的操作風險產(chǎn)生的原因，然后在此基礎(chǔ)上，對商業(yè)銀行防范和化解基層營業(yè)網(wǎng)點才操作風險提出了可供選擇的對策性建議和思路 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風險 股份制 管理 目前我國商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點所面臨和存在的風險主要是操作風險，這是因為在基層營業(yè)網(wǎng)點所辦理的各項會計結(jié)算、個人金融業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、電子銀行、銀行卡和信貸等業(yè)務(wù)是由業(yè)務(wù)人員的操作來辦理和完成的，這些業(yè)務(wù)同現(xiàn)金資產(chǎn)有著十分密切的聯(lián)系，是操作風險產(chǎn)生的密集區(qū)，而基層營業(yè)網(wǎng)點又是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和拓展的基石，位于市場競爭的最前沿，是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷和客戶服務(wù)的平臺，是創(chuàng)造經(jīng)營業(yè)績的主渠道之一，也是客戶認同商業(yè)銀行服務(wù)，與商業(yè)銀行建立信賴關(guān)系的基點，因此做好內(nèi)控管理工作，有效的防范和化解基層營業(yè)網(wǎng)點的操作風險，確保經(jīng)營的安全是當前商業(yè)銀行股份制改革發(fā)展中尤其值得關(guān)注的問題。 一、操作風險主要形式及成因 商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點的操作風險主要有兩種表現(xiàn)形式：一是非主觀性風險，是指業(yè)務(wù)操作人員主觀上不希望造成風險，但由于操作失誤或系統(tǒng)故障而形成的風險，主要表現(xiàn)為業(yè)務(wù)操作人員沒有嚴格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程和服務(wù)規(guī)范辦理業(yè)務(wù)，有章不循，僅憑個人的理解和習慣做法隨意為之而導(dǎo)致業(yè)務(wù)差錯的發(fā)生，形成潛在的風險；二、主觀性風險，是指受業(yè)務(wù)操作人員主觀意識支配形成的風險，主要表現(xiàn)為業(yè)務(wù)操作人員利用崗位工作之便貪污挪用公款和竊取客戶存款，有意識的進行犯罪活動，這是基層營業(yè)網(wǎng)點的操作風險中最重要的風險。近年來因主觀性操作風險引發(fā)的經(jīng)濟案件時有發(fā)生，在工總行通報的案件中，2001年遼寧高冀寧案，2005年大連戚亞男案，均是發(fā)生在基層營業(yè)網(wǎng)點，由主觀性操作風險而引發(fā)的，這些案件的發(fā)生使商業(yè)銀行的資產(chǎn)遭受巨大的損失，信譽嚴重受損，影響十分惡劣。 當前商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點操作風險的產(chǎn)生原因主要有 （一） 員工綜合素質(zhì)不能適應(yīng)當前銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的要求以及營業(yè)網(wǎng)點不合理的勞動組合，是形成潛在操作風險形成的直接原因。據(jù)統(tǒng)計，工行一線員工的平均年齡在35-45歲之間，由于長時間工作在一線，接受專業(yè)知識培訓(xùn)的機會不多，綜合素質(zhì)較低，對于新業(yè)務(wù)和新技能的掌握相對緩慢，對內(nèi)控認識模糊，錯誤的認為制度規(guī)定是“清規(guī)戒律”缺乏執(zhí)行制度的自覺性和自我保護意識，在辦理業(yè)務(wù)時往往是有章不循，用習慣的做法來代替制度的執(zhí)行，以同事之間的相互信任來取代制度，業(yè)務(wù)操作的隨意性很大，例如在柜員權(quán)限卡的管理和使用上，有的員工將自己的柜員權(quán)限卡交予他人使用和保管，而人員臨時離柜應(yīng)做到業(yè)務(wù)印章收鎖，電腦畫面簽退，柜員權(quán)限卡隨身攜帶，鎖好錢箱，授權(quán)時將憑證與電腦畫面核對等基本制度在業(yè)務(wù)處理過程中也經(jīng)常得不到很好的執(zhí)行，往往就給了不法分子以可乘之機，從而形成潛在的操作風險隱患。此外，由于目前營業(yè)網(wǎng)點的勞動組合主要是按照業(yè)務(wù)的種類來設(shè)置柜臺，例如設(shè)置了人民幣對公業(yè)務(wù)、個人金融業(yè)務(wù)，外幣對公業(yè)務(wù)等柜臺，而忽略了業(yè)務(wù)量這個非常重要的因素，當客戶在同一網(wǎng)點辦理不同的業(yè)務(wù)時，需要在不同的柜臺才能完成，這就造成了同一網(wǎng)點內(nèi)不同柜臺之間的業(yè)務(wù)量大小不一，有的柜臺客戶排長隊等候，有的柜臺卻無人問津，員工忙閑不均時處可見，挫傷員工工作積極性，而在這種形式的勞動組合下營業(yè)網(wǎng)點的人力資源往往是得不到有效的利用，造成人力資源的浪費，員工也因為一直從事某單一種類業(yè)務(wù)，缺少對其他業(yè)務(wù)的接觸和學(xué)習的機會，使得員工業(yè)務(wù)素質(zhì)單一，在一定程度上影響了員工素質(zhì)的全面提高。 （二）基層營業(yè)網(wǎng)點負責人重經(jīng)營輕管理的偏差是操作風險產(chǎn)生的主要原因。 基層營業(yè)網(wǎng)點負責人重視關(guān)系到自己切身的經(jīng)濟利益的各項業(yè)務(wù)指標的考核，在業(yè)務(wù)拓展和風險防范的抉擇中，往往對業(yè)務(wù)開拓發(fā)展的關(guān)注和重視的程度高，投入的精力多，但是對于做好內(nèi)控管理和防范操作風險的工作，卻并不十分重視，認為檢查監(jiān)督嚴格，不利于業(yè)務(wù)的開展和指標的完成，當兩者發(fā)生矛盾時，往往采取“業(yè)務(wù)開拓先行，內(nèi)控管理讓路”的處理方式，甚至為了業(yè)務(wù)指標的完成對違章違規(guī)現(xiàn)象也采取默許和縱容的態(tài)度。依法合規(guī)經(jīng)營和風險防范的意識比較淡薄，基層營業(yè)網(wǎng)點的檢查和監(jiān)督工作往往流于形式，內(nèi)控制度也失去應(yīng)有的約束力，從而形成了巨大的操作風險隱患，造成一些經(jīng)濟案件的發(fā)生。 （三）事后檢查和監(jiān)督的程式化是操作風險存在的重要原因。三級檢查和監(jiān)督體制是有效控制和防范操作風險重要措施，但是隨著科技進步，自動控制程序代替手工操作，雖然使事后監(jiān)督部門的勞動強度大大降低，但是檢查的方法卻趨于簡單化，運動型、程序化的檢查達不到消除隱患，控制風險的目的，同時監(jiān)督檢人員也存在業(yè)務(wù)知識必須更新或檢查監(jiān)督環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴，在檢查監(jiān)督過程中不能做到深入、細致、透徹的進行檢查的現(xiàn)象，導(dǎo)致發(fā)現(xiàn)問題不及時、不徹底，或礙于情面對于檢查中所發(fā)現(xiàn)的問題，不能督導(dǎo)整改和后續(xù)檢查到位，處理起來避重就輕，使得檢查監(jiān)督的作用沒有得到很好的發(fā)揮。 二、防范基層營業(yè)網(wǎng)點操作風險的建議 （一）、加強員工的思想政治工作和職業(yè)道德教育 要貫徹以人為本的管理理念，按照“管事先管人，管人先管思想”思路，各級管理行的風險管理者，要經(jīng)常深入到基層營業(yè)網(wǎng)點，與基層員工進行溝通和交流，及時掌握和了解基層員工的思想動態(tài)，幫助解決，化解員工心中的矛盾，體現(xiàn)出人性化的管理，同時各級管理行要系統(tǒng)的組織網(wǎng)點員工學(xué)習以“愛崗敬業(yè)，奮發(fā)向上”為主題的宣傳教育活動，用貼近職工生活和工作實際，符合時代特色的方法，來正面引導(dǎo)與強化教育，提高廣大員工拒腐防變的基本能力，使員工樹立正確的人生觀和價值觀，在員工中大力開展比工作，比業(yè)績，比貢獻的勞動競賽，引導(dǎo)員工關(guān)心集體、團結(jié)協(xié)作、務(wù)實進取，通過健康向上的企業(yè)文化來豐富員工的業(yè)余生活，陶冶員工的情操，凝聚員工之心，構(gòu)建人人自律，自強，自重的氛圍，從而達到提高員工的思想政治水平和職業(yè)道德修養(yǎng)的目的。 （二）強化員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)和內(nèi)控教育 隨著工行股份制改革的深入進行，新業(yè)務(wù)在不斷迅猛的發(fā)展，因此實行綜合柜員制是進行勞動組合改革的必然選擇，可以根據(jù)基層員工的現(xiàn)狀，定期組織員工進行相關(guān)業(yè)務(wù)知識、規(guī)章制度和法律知識的學(xué)習，按照綜合柜員制的要求來培訓(xùn)基層員工，使其掌握銀行的各項業(yè)務(wù)和操作程序，增強自我保護意識，為綜合柜員制的施行夯實基礎(chǔ)，在員工中形成“人人懂內(nèi)控、人人講內(nèi)控、人人抓內(nèi)控、人人參與內(nèi)控”的良好局面。 （三）建立健全操作風險問責制 實行現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查，專項與全面檢查，重點易發(fā)案部位與非重點部位檢查相結(jié)合。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要強化檢查整改的力度，設(shè)立整改時限，對于整改復(fù)查不符合要求或整改不徹底，形成操作風險者，要逐級追查責任。對因違規(guī)操作，管理失職，檢查監(jiān)督不力，從而形成風險并引發(fā)案件的，要依法追究業(yè)務(wù)操作人員、各級管理人員和檢查監(jiān)督人員的法律責任。要認真剖析在問題產(chǎn)生的原因，找提出有效的防范措施，逐步形成一套科學(xué)的、完整的、切實有效的內(nèi)控體系和風險管理長效機制。 （四）發(fā)揮基層營業(yè)網(wǎng)點負責人在操作風險管理中作用 把好基層營業(yè)網(wǎng)點負責人的選拔任用關(guān)，強化對基層營業(yè)網(wǎng)點負責人的考核管理和培訓(xùn)工作，對于任職期滿的負責人要實行崗位輪換和離任稽核制度；定期系統(tǒng)地組織基層營業(yè)網(wǎng)點負責人學(xué)習銀行的各項方針政策，規(guī)章制度和金融法律法規(guī)以及進行新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，使其牢固樹立“保安全就是增效益，抓管理就是促發(fā)展”的思想，堅決克服麻痹思想和僥幸心理，在抓好業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，始終堅持依法合規(guī)經(jīng)營，扎扎實實地做好內(nèi)控管理工作，把防范操作風險的各項措施貫徹到每位基層員工的職業(yè)行動上和所有業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，從操作風險產(chǎn)生的源頭來進行有效的管理和控制。 （五）營造群策群力、群防群治的內(nèi)控防范工作局面 通過技術(shù)達標、內(nèi)控評價、網(wǎng)點規(guī)范化內(nèi)控管理達標競賽等形式，在全行上下形成講制度、講規(guī)范、講管理的良好氛圍，使風險管理與集體、個人利益形成制約關(guān)系，變風險控制剛性管理為利益密切相關(guān)。充分發(fā)揮基層一線員工在操作風險防范中的主力軍作用，最大限度的激發(fā)基層員工的風險控制熱情，努力營造群策群力、群防群治的內(nèi)控防范工作局面，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營的健康有序發(fā)展。 （本文寫于2006年3月） |
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