在當(dāng)前和今后相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期內(nèi)，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的主要資產(chǎn)是信貸資產(chǎn)，主要收益來(lái)源也是信貸資產(chǎn)，因此信貸資產(chǎn)質(zhì)量就是信用社的生命線。高質(zhì)量的信貸資產(chǎn)是信用社實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展的前提和根本保障。如何提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，將是信用社長(zhǎng)期面臨的一大課題。現(xiàn)結(jié)合自己的工作實(shí)踐，就如何提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，談?wù)勛约旱拇譁\認(rèn)識(shí)和看法。
一、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量難點(diǎn)解析
每一個(gè)經(jīng)營(yíng)者都知道信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要性，都非常重視信貸資產(chǎn)的質(zhì)量問(wèn)題，但由于受管理體制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制，社會(huì)風(fēng)氣、人員素質(zhì)，管理能力、價(jià)值取向等因素的影響，信貸資產(chǎn)質(zhì)量往往由信用社管理的重點(diǎn)，向領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的焦點(diǎn)、社會(huì)議論的敏感點(diǎn)、形成案件的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)轉(zhuǎn)變，成為信用社管理的最大難點(diǎn)。分析信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高的難點(diǎn)主要集中在“四不”。
（一）“放不出”
1、惠民政策落實(shí)，農(nóng)民“不用貸”。隨著近幾年國(guó)家出臺(tái)了免征農(nóng)民稅費(fèi)、對(duì)種糧農(nóng)民進(jìn)行補(bǔ)助、退耕還林資金補(bǔ)助等使農(nóng)民的收入大幅的提高，同時(shí)農(nóng)村醫(yī)療改革、義務(wù)教育階段的“兩免一補(bǔ)”等等減少了農(nóng)民的支出。因此農(nóng)民購(gòu)化肥、農(nóng)藥、農(nóng)膜等生產(chǎn)性支出已經(jīng)能夠自足，不需要辦理貸款。
3、工商戶(hù)資金周轉(zhuǎn)快，往往“不想貸”。規(guī)模較小的個(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性大，資金需求少，對(duì)資金的成本核算較細(xì)，一般需用臨時(shí)性的資金，寧可向親戚朋友借，也不想用貸款而支付利息。規(guī)模較大的個(gè)體工商戶(hù)，往往對(duì)資金的需求較大，需要的時(shí)候也比較緊迫，常常因?yàn)橘J款手續(xù)繁瑣而放棄。
4、民營(yíng)企業(yè)不規(guī)范，信用社“不愿貸”。民營(yíng)企業(yè)由于自身發(fā)展的先天不足，管理滯后，財(cái)務(wù)不規(guī)范，甚至有的只采用家庭式的帳務(wù)管理，原料來(lái)源、產(chǎn)品銷(xiāo)路都不穩(wěn)定，受?chē)?guó)家政策因素影響明顯，往往達(dá)不到風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求。同時(shí)，部分企業(yè)已經(jīng)給信用社造成了一定份額的資金損失，因此，信用社信貸人員和管理層，對(duì)民營(yíng)企業(yè)不敢放手發(fā)放貸款，存在惜貸現(xiàn)象。
5、規(guī)模企業(yè)需求大，信用社“不能貸”。對(duì)于規(guī)模較大的民營(yíng)企業(yè)或國(guó)有企業(yè)，資金需求較大，而信用社在自身的發(fā)展中同其他商業(yè)銀行相比，又存在一些缺陷：一方面信用社各自為政，互不相助，實(shí)力不足，在爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)客戶(hù)上不能同商業(yè)銀行抗衡。二方面技術(shù)信息差，不能給大客戶(hù)提供全面的服務(wù)。
（二）“貸不上”
1、農(nóng)民貸款擔(dān)保難。發(fā)放小額信用貸款占比較小，如需大量資金，則由于農(nóng)民的耕地是集體的、房屋是自建的，宅基地不能抵押。因此農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)和消費(fèi)貸款，很難提供符合信貸政策的擔(dān)保人或抵押物。同時(shí)一個(gè)村子有能力擔(dān)保的人員也僅有幾個(gè)人，當(dāng)他們都需要貸款時(shí)，實(shí)際上就形成了不符合貸款規(guī)定的互保現(xiàn)象。
2、企業(yè)貸款難擔(dān)保。一是國(guó)有企業(yè)土地是劃撥的、辦理貸款抵押手續(xù)繁瑣，抵押變現(xiàn)較難；二是民營(yíng)企業(yè)起步時(shí)多半經(jīng)濟(jì)實(shí)力不足，因無(wú)力繳付國(guó)有土地出讓金而無(wú)法取得土地使用權(quán)證，這樣，即使擁有自建廠房，也不能作為有效財(cái)產(chǎn)來(lái)抵押。至于用租賃廠房抵押，物權(quán)障礙更多。用機(jī)器設(shè)備等抵押，因變現(xiàn)難等原因，信用社不樂(lè)于接受。三是中小企業(yè)貸款一般具有額度較小、時(shí)間較短、次數(shù)較多的特點(diǎn)，而抵押手續(xù)繁瑣、程序復(fù)雜，難以適應(yīng)其要求，且抵押物的評(píng)估涉及多個(gè)部門(mén)、登記收費(fèi)較高。四是部分中介機(jī)構(gòu)評(píng)估不客觀、不公正，且不承擔(dān)責(zé)任，信用社或業(yè)主難以接受。五是經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)、效益好的大企業(yè)，為防范風(fēng)險(xiǎn)，通常不愿意為中小企業(yè)提供擔(dān)保。六是一些地方雖有中小企業(yè)貸款擔(dān)保公司，但資本金額度小、收費(fèi)高、擔(dān)保面窄。
3、擔(dān)保公司不成熟。一方面擔(dān)保公司的資本金額度小、收費(fèi)高、擔(dān)保面窄；被擔(dān)保的品種很少，主要是個(gè)人消費(fèi)貸款及銀行承兌匯票等，對(duì)中小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保的幾乎沒(méi)有，對(duì)流動(dòng)資金貸款擔(dān)保的也很少；反擔(dān)保的條件有時(shí)苛刻。同時(shí)擔(dān)保公司提供的擔(dān)保金較少，而貸款金額大，信用社承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高，積極性不大。
（三）“管不好”
一方面信用社的員工大部分來(lái)自農(nóng)村，文化素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)、政治素質(zhì)等較差，法制觀念淡薄，有章不循，拒變防腐能力較差，沒(méi)有能力管好貸款。另一方面對(duì)不良客戶(hù)的識(shí)別能力差，只是片面的聽(tīng)取客戶(hù)的介紹，不能客觀地分析客戶(hù)的實(shí)際情況和還貸能力，對(duì)貸款投向把握不好。第三信用社貸款筆數(shù)多、涉及面廣，信貸人員管理不能做到按時(shí)回訪，監(jiān)督使用情況。
（四）“收不回”
受多種因素影響，信用社不良貸款清收盤(pán)活難。
一是名存實(shí)亡貸款盤(pán)活難。國(guó)企的改制，有的是有牌子沒(méi)資產(chǎn)，有的是無(wú)牌子無(wú)資產(chǎn)的破產(chǎn)，造成信用社貸款懸空，還有的是老人員組成新班子后，對(duì)信用社債務(wù)不予落實(shí)。
二是改革初期交的“學(xué)費(fèi)”盤(pán)活難。改革開(kāi)放初期，各種小企業(yè)、小實(shí)體全部上馬，信用社對(duì)這種情況預(yù)見(jiàn)性差，管理不到位，貸款手續(xù)不健全。企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題后，有的收入僅能維持基本生活，有的根本無(wú)力歸還貸款。
三是法制不健全盤(pán)活難。對(duì)一些“老賴(lài)戶(hù)”“釘子戶(hù)”“難纏戶(hù)”一方面信用社起訴后，判決得不到執(zhí)行，另一方面他們又在社會(huì)上反宣傳，制造新的“老賴(lài)戶(hù)”“釘子戶(hù)”“難纏戶(hù)”。
四是行政干預(yù)貸款盤(pán)活難。各級(jí)行政領(lǐng)導(dǎo)為了自己的政績(jī)，給信用社指令貸款，隨著領(lǐng)導(dǎo)人員的調(diào)動(dòng)，新官不理舊帳，加之信用社又沒(méi)有真憑實(shí)據(jù)，造成這部分貸款盤(pán)活難。
五是案件形成貸款盤(pán)活難。信用社一旦形成案件，往往都與貸款相關(guān)聯(lián)。案件遺留的貸款一般都比較復(fù)雜，無(wú)效擔(dān)保、虛假騙貸、借冒名、超權(quán)限、超比例，而且額度相對(duì)較大，到發(fā)案時(shí)信貸資金已經(jīng)基本被使用或揮霍，基本都沒(méi)有保障。
二、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的對(duì)策和思考
提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是信用社發(fā)展的前提，是各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的基礎(chǔ)，沒(méi)有好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，信用社的發(fā)展就無(wú)從談起，因此，如何提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是信用社乃至金融界長(zhǎng)期管理的重中之重，當(dāng)務(wù)之急。
（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高信貸人員素質(zhì)。
一是針對(duì)管理人員的不同層次，制定不同的培訓(xùn)計(jì)劃，從思想教育和引導(dǎo)入手，轉(zhuǎn)變信貸人員的思想，樹(shù)立信貸營(yíng)銷(xiāo)觀念、全新管理觀念、最大的風(fēng)險(xiǎn)是缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等理念。二是進(jìn)一步加強(qiáng)貸款管理工作的責(zé)任心和事業(yè)心，切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)，深入扎實(shí)工作，要求具體做到九個(gè)到位：現(xiàn)場(chǎng)檢查落實(shí)到位，報(bào)表、報(bào)告要詳實(shí)，情況要寫(xiě)清楚，問(wèn)題要真實(shí)揭示；信貸監(jiān)控落實(shí)到位，要做到嚴(yán)格監(jiān)控，快速反應(yīng)，全程防控；限制性條款落實(shí)到位，堅(jiān)持做到“三個(gè)執(zhí)行不走樣”---執(zhí)行貸款方案不走樣，執(zhí)行貸款前提條件不走樣，執(zhí)行信貸監(jiān)管要求不走樣；賬戶(hù)資金監(jiān)管落實(shí)到位，要做到連續(xù)跟蹤，全程監(jiān)管，專(zhuān)款專(zhuān)用，確保歸社；預(yù)警信息識(shí)別到位，預(yù)警信號(hào)要100%識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)信息100%掌控；預(yù)警信號(hào)反饋落實(shí)到位，做到上下溝通，快速反應(yīng)，情況清楚，意見(jiàn)明確；風(fēng)險(xiǎn)處置措施落實(shí)到位，抓好風(fēng)險(xiǎn)控制和轉(zhuǎn)化，做到方案具體，目標(biāo)明確，重在化解；催收貸款本息落實(shí)到位，要做到戶(hù)戶(hù)有人管，人人有責(zé)任；幫扶企業(yè)客戶(hù)工作到位，重點(diǎn)幫助客戶(hù)加強(qiáng)生產(chǎn)、銷(xiāo)售、資金、財(cái)務(wù)管理，提高貸款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)“雙贏”。三是建立信貸人員從業(yè)的資格認(rèn)證、淘汰制度，提高現(xiàn)有人員素質(zhì)，加快打造貸款管理專(zhuān)職隊(duì)伍，對(duì)不能勝任崗位工作的信貸人員，要果斷及時(shí)退出信貸專(zhuān)業(yè)崗位。四是信貸人員自己要加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，適應(yīng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的新要求。
（二）科學(xué)進(jìn)行市場(chǎng)定位，不斷優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。
信用社要實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性、效益性的經(jīng)營(yíng)宗旨，一方面必須扎根農(nóng)村，面向農(nóng)業(yè)，服務(wù)農(nóng)民，搞好三農(nóng)資金的服務(wù)，另一方面根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，把多余的信貸資源投向質(zhì)量高，效益好的優(yōu)質(zhì)行業(yè)、朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)地區(qū)。信用社要深入調(diào)查了解企業(yè)和農(nóng)戶(hù)的需要，服務(wù)到位，建立一批社會(huì)信譽(yù)高，收益好，風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)良信貸客戶(hù)群體。不斷拓展消費(fèi)信貸，特別是個(gè)人住房貸款、婚慶貸款、汽車(chē)貸款等業(yè)務(wù)，增加家庭貸款的比重，占領(lǐng)優(yōu)質(zhì)的項(xiàng)目信貸市場(chǎng)，牢牢把握市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主動(dòng)權(quán)。
（三）改進(jìn)信貸管理流程，確保規(guī)范高效運(yùn)作。
當(dāng)前，在不斷加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)，信貸業(yè)務(wù)流程的鏈條也在不斷延長(zhǎng)，一些環(huán)節(jié)功能重復(fù)，部門(mén)和人員責(zé)、權(quán)、利不明確，在一定程度上影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。按照現(xiàn)行的分級(jí)授權(quán)管理辦法，貸款發(fā)放與否的決策權(quán)多在上級(jí)社，而貸款項(xiàng)目評(píng)估，抵押物評(píng)定等具體工作則由基層社來(lái)完成，有些基層社出于自身利益考慮，往往出現(xiàn)偏離。一旦出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)，容易相互推諉，責(zé)任不明。因此，必須重新審視信貸管理流程，明確信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授權(quán)批準(zhǔn)等不同環(huán)節(jié)的權(quán)利和責(zé)任，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，避免“一刀切”。適當(dāng)下放信貸經(jīng)營(yíng)權(quán)，做到信息與信貸決策權(quán)對(duì)稱(chēng)，權(quán)力與責(zé)任對(duì)等，業(yè)績(jī)與利益掛鉤?？茖W(xué)地設(shè)定信貸標(biāo)準(zhǔn)，在健全考核與監(jiān)督體系的前提下，適當(dāng)調(diào)整授信權(quán)限，讓基層社發(fā)揮應(yīng)有的活力，同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
（四）加強(qiáng)貸后管理工作，確保提前預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)。
縣級(jí)聯(lián)社主要應(yīng)加強(qiáng)貸后管理力度，有效防范和控制業(yè)務(wù)全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全周轉(zhuǎn)運(yùn)行，真正提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益，推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效可持續(xù)發(fā)展。一是進(jìn)一步完善貸后管理的內(nèi)容、原則、貸后管理制度、部門(mén)崗位職責(zé)、管理行為規(guī)范和責(zé)任劃分，貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，規(guī)范貸款到期處理，嚴(yán)格信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)及不良貸款管理，建立統(tǒng)一的信貸檔案管理制度，嚴(yán)格貸后管理責(zé)任移交，建立貸后責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)制度等內(nèi)容。從多層次、多領(lǐng)域、多層面、多環(huán)節(jié)入手，全面規(guī)范貸后管理行為。二是明確基層信用社客戶(hù)經(jīng)理的主要職責(zé)，主要包括：客戶(hù)監(jiān)管及貸后檢查——監(jiān)管客戶(hù)資金賬戶(hù)往來(lái)，信貸資金使用用途等用信情況，客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，貸后跟蹤檢查，落實(shí)審批內(nèi)容，收集客戶(hù)公開(kāi)信息并定期聯(lián)系客戶(hù)；擔(dān)保人及擔(dān)保物的監(jiān)管；風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)及日常管理——按照規(guī)定評(píng)測(cè)客戶(hù)信用等級(jí)，并及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分類(lèi)，維護(hù)貸后管理臺(tái)賬，整理、收集信貸客戶(hù)檔案有關(guān)資料，信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入，貸款本金和利息收回；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警——做到發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)及時(shí)提出處理建議并報(bào)告；定期報(bào)告——定期向信用社主任和貸審會(huì)、聯(lián)社信貸部門(mén)、客戶(hù)部門(mén)匯報(bào)轄內(nèi)客戶(hù)貸后管理情況。三是明確信貸部門(mén)的主要職責(zé)，主要包括：通過(guò)信貸管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)客戶(hù)用信及客戶(hù)經(jīng)理貸后管理情況，對(duì)客戶(hù)經(jīng)理貸后管理情況實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，深入客戶(hù)進(jìn)行檢查，了解客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況；風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)警——定期對(duì)重點(diǎn)管理客戶(hù)及其所處行業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并按期向客戶(hù)經(jīng)理發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及相關(guān)信息，若發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)隨時(shí)匯報(bào)，及時(shí)提示并督促客戶(hù)經(jīng)理限期處理，并定期向聯(lián)社主任、貸審會(huì)匯報(bào)所監(jiān)測(cè)的經(jīng)營(yíng)單位（客戶(hù)）貸后管理情況及客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。四是建立重點(diǎn)客戶(hù)管理制度。信貸管理部門(mén)應(yīng)按照貸款額度或授信額度、風(fēng)險(xiǎn)程度、管理難度，確定各級(jí)的重點(diǎn)管理客戶(hù)。轄內(nèi)集團(tuán)客戶(hù)、管理部門(mén)審批的重點(diǎn)客戶(hù)，系統(tǒng)性客戶(hù)、行業(yè)龍頭客戶(hù)、客戶(hù)部門(mén)直接營(yíng)銷(xiāo)的客戶(hù)，以及貸款余額在一定金額以上的大客戶(hù)，均屬聯(lián)社信貸部門(mén)、客戶(hù)部門(mén)加強(qiáng)貸后管理工作的重點(diǎn)對(duì)象。五是完善風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任預(yù)警制度。要通過(guò)客戶(hù)資產(chǎn)賬戶(hù)信息、信貸管理系統(tǒng)、貸后檢查、客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)告制度，做到及時(shí)化解處理貸款風(fēng)險(xiǎn)。
（五）完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，強(qiáng)化貸款管理監(jiān)控。
目前，信貸管理工作中存在事后處理多，事前防范少；定性分析多，定量分析少；靜態(tài)分析多，動(dòng)態(tài)分析少；局部分析多，全局分析少的現(xiàn)象。因此，必須充分利用已有的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，制定信貸組合方案和政策，注重規(guī)避、控制風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)信貸綜合系統(tǒng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控客戶(hù)所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部管理情況的變化，包括產(chǎn)品周期、客戶(hù)主要管理人員行為、客戶(hù)內(nèi)部管理、客戶(hù)對(duì)外關(guān)系等方面的變化。動(dòng)態(tài)監(jiān)控客戶(hù)與銀行的交易，包括是否客戶(hù)存款連續(xù)減少、票據(jù)拒付、多頭借貸或騙取貸款、能否按時(shí)報(bào)送符合信用社要求的財(cái)會(huì)報(bào)表、是否回避與信用社接觸等。根據(jù)平時(shí)掌握的信息，及時(shí)判斷資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，調(diào)整或采取相應(yīng)的措施與對(duì)策，確保信貸資產(chǎn)的安全。同時(shí)，聯(lián)社各職能部門(mén)要在不斷完善各項(xiàng)規(guī)章制度、明確職責(zé)，規(guī)范操作規(guī)程的基礎(chǔ)上，定期組織人員檢查整個(gè)貸款過(guò)程的合規(guī)性，借款合同和擔(dān)保合同的完整性，貸款條件落實(shí)情況等，針對(duì)檢查出的問(wèn)題及時(shí)提出指導(dǎo)性整改方案。通過(guò)監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題，不斷提高規(guī)避控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，防止新增不良資產(chǎn)。
（六）強(qiáng)化內(nèi)部稽核工作，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
內(nèi)部審計(jì)機(jī)制是加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、確保資產(chǎn)安全的重要手段，是信用社內(nèi)控監(jiān)督體系的重要環(huán)節(jié)。首先，必須建立有效的內(nèi)部審計(jì)制度和制定嚴(yán)格的內(nèi)審工作規(guī)范。其次，必須建立一個(gè)完備的、權(quán)威的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，獨(dú)立自主地開(kāi)展監(jiān)督工作，獨(dú)立地運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)程序，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)行事前、事中、事后全方位的審計(jì)監(jiān)督，讓審計(jì)人員參與重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、參與信貸評(píng)審委員會(huì)的討論。此外，還必須具有一支高素質(zhì)的內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。內(nèi)部審計(jì)人員要熟悉信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)，了解被審計(jì)單位或部門(mén)的業(yè)務(wù)活動(dòng)情況，全面掌握各項(xiàng)金融方針政策、法律法規(guī)及信用社規(guī)章制度并能夠熟練運(yùn)用，使這支隊(duì)伍成為防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的衛(wèi)士。