養(yǎng)老金替代率是指退休金與上一年度工資的比例，養(yǎng)老金替代率是衡量退休后退休金水平高低的重要指標(biāo)。

 一般來說，一個人退休后，用于社交、出行、服飾、飲食等方面的開銷會減少，而用于旅游、保健、醫(yī)療等方面的開銷會增大。因此退休后需要一個合適的退休金水平，如果養(yǎng)老金替代率過低，這些人退休后的生活質(zhì)量將受到極大的影響。以國際經(jīng)驗來說，如果個人養(yǎng)老金替代率能保持在60％-80％這個區(qū)間，個人的退休生活能保持和工作時差不多的水平，但當(dāng)養(yǎng)老金替代率低于50％的時候，老年的生活將會比較困難。

        以北京市1998年7月1日之后參加工作的人為例，社保提供的養(yǎng)老金包括：基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以本市上一年度職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%。個人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶儲存額除以國家規(guī)定的計發(fā)月數(shù)。

        我依據(jù)北京市相關(guān)的文件，做了一份測試表。在假設(shè)年平均工資、交費基數(shù)以及個人工資增長率5%，假設(shè)同期銀行存款利率3%的條件下測試，其替代率如下：

        相信這份測試所得數(shù)據(jù)比其它版本要高出不少，但水平之低依然讓人唏噓不已。對于一些單純想依靠社保來解決養(yǎng)老的人群，尤其是中高收入者，面對10%-20%之間養(yǎng)老金替代率，拿著僅為工作時十分之一多點的退休金，可想而知其退休后的生活將有怎樣的改變。

 依照專家的介紹，完善的養(yǎng)老保障應(yīng)該由30%的社會養(yǎng)老保險、30%的企業(yè)年金和40%的個人理財養(yǎng)老組成。我曾經(jīng)試圖和某企業(yè)溝通養(yǎng)老年金的規(guī)劃，但費用支出龐大，企業(yè)根本無法承擔(dān)。在這種情況下，要保證能在退休后過上安逸的晚年，只能指望我們提早規(guī)劃養(yǎng)老計劃、用合理的理財來彌補養(yǎng)老金替代率中存在的缺口。