“經(jīng)營之神”稻盛和夫先生說：“沒有計(jì)劃就不要開始，沒有總結(jié)就不要結(jié)束”。
計(jì)劃管理是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，但卻最容易被經(jīng)營者和管理者忽視。一家企業(yè)發(fā)展得好不好，計(jì)劃管理是其中關(guān)鍵的一環(huán)。
2024年已進(jìn)入年末，很多企業(yè)早已在為明年的經(jīng)營做計(jì)劃。
作為經(jīng)營者我們更要重視、深思，如何制定明年的經(jīng)營計(jì)劃和目標(biāo)？如何讓計(jì)劃順利實(shí)施和超額實(shí)現(xiàn)？
01
企業(yè)為何要重視年度計(jì)劃？
年度經(jīng)營計(jì)劃是一家企業(yè)為確保下一年的良性發(fā)展而制定的系統(tǒng)、全面的戰(zhàn)略計(jì)劃。其包含營收目標(biāo)和策略、產(chǎn)品研發(fā)策略、新開店數(shù)量、品牌營銷策略、采購計(jì)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、人力資源策略等方面，旨在為企業(yè)下一年的日常運(yùn)營和發(fā)展提供目標(biāo)和方向，也為企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展和長期規(guī)劃提供保障。
年度計(jì)劃是一家企業(yè)愿景和目標(biāo)的具體落地動(dòng)作，確定下一年度工作的重心，保障內(nèi)部與外部資源的科學(xué)、合理分配，實(shí)現(xiàn)效益、效率最大化，同時(shí)，制定年度計(jì)劃也有利于全員統(tǒng)一目標(biāo)，制定方法、凝聚士氣向著目標(biāo)前進(jìn)。企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃的主要目的是：活下去和活長久。避免企業(yè)如“無頭蒼蠅”亂飛、亂撞，“東一榔頭西一棒錘”。因此，作為企業(yè)的一把手，老板們一定要帶領(lǐng)企業(yè)的中高層管理者們一起認(rèn)認(rèn)真真做好年度計(jì)劃，既是對過去一年的總結(jié)，也是對未來一年的目標(biāo)確定，以便更好地指引企業(yè)健康、穩(wěn)步發(fā)展。
02
企業(yè)如何制定年度經(jīng)營計(jì)劃？
我們將從以下九大步驟幫助經(jīng)營者們逐一拆解、講明，科學(xué)、高效制定年度計(jì)劃的具體實(shí)施方法。1. 組建項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)年度計(jì)劃不只是經(jīng)營者的事，而是公司所有部門共同參與的重要事項(xiàng)，如：財(cái)務(wù)部、市場部、運(yùn)營部、營建部、采購部、人力資源部等等。同時(shí)，做好各部門的分工合作細(xì)則，如，階段目標(biāo)、資金支持、外部合作、成本管控、人才儲(chǔ)備等，確保各部門互相協(xié)同、資源合理配置和合理的成本管控，最終，推動(dòng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在制定年度經(jīng)營計(jì)劃前，要對外部市場情況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)研，了解整個(gè)社會(huì)大環(huán)境現(xiàn)狀，收集餐飲行業(yè)動(dòng)態(tài)、競爭對手情況、目標(biāo)客群等數(shù)據(jù)。這樣有利于企業(yè)看清了解市場趨勢、競爭現(xiàn)狀，為制定具體的策略提供依據(jù)。主要包括兩大板塊：宏觀環(huán)境分析（政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和技術(shù)）和餐飲行業(yè)分析（餐飲基本面：連鎖化、外賣、營銷、投融資；餐飲消費(fèi)端：消費(fèi)趨勢、客群變化等；餐飲上游端：食材供應(yīng)鏈、預(yù)制菜、符合調(diào)味料、冷鏈物流、數(shù)智化）
在制定年度經(jīng)營計(jì)劃時(shí)，還要從企業(yè)內(nèi)部過去一年的經(jīng)營狀態(tài)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研、分析，內(nèi)外結(jié)合才能更好地保證年度計(jì)劃的合情、合理性，而非“空中樓閣”。主要包含兩大板塊：企業(yè)基本情況分析（人事分析、財(cái)務(wù)分析、顧客分析和商圈分析）和企業(yè)戰(zhàn)略分析（利用SWOT法則和5P法則）。4. 企業(yè)年度方向性目標(biāo)的制定價(jià)值觀：企業(yè)及其員工的價(jià)值取向，企業(yè)在追求經(jīng)營成功過程中所推崇的基本信念和奉行的目標(biāo)。比如：西式快餐知名品牌麥當(dāng)勞，使命：品質(zhì)、服務(wù)、清潔及物超所值；愿景：成為顧客最喜愛的用餐場所及用餐方式；核心價(jià)值觀：回饋社會(huì)、顧客至上、以人為本、不斷更新、業(yè)務(wù)增長、誠信經(jīng)營、堅(jiān)信系統(tǒng)
我們主要從成功關(guān)鍵要素（方向性目標(biāo)5P:人員、價(jià)格、產(chǎn)品、營銷、地點(diǎn)）來進(jìn)行深度分析。人員（內(nèi)部）：完善招募流程，優(yōu)化人員保留與培訓(xùn)系統(tǒng)。人員（外部）：主客人95后、次客家庭及銀發(fā)族，做實(shí)老顧客帶新顧客。產(chǎn)品：打造全時(shí)段差異化產(chǎn)品，打造爆品。地點(diǎn)：新店布局逐步向社區(qū)靠近。價(jià)格：保持目前的客單價(jià)，提升價(jià)值感。營銷：優(yōu)化公司營銷架構(gòu)，建立營銷的數(shù)據(jù)化追蹤機(jī)制需要采取的行動(dòng)（系統(tǒng)必須做的事）
根據(jù)以上調(diào)研和方法論，此時(shí)，就需要各部門根據(jù)公司的年度計(jì)劃和部門情況，制定部門年度計(jì)劃，主要分為7個(gè)步驟：SWOT分析（同時(shí)回顧部門上年度結(jié)果）；確認(rèn)公司目標(biāo)；設(shè)定部門執(zhí)行性目標(biāo)（公司戰(zhàn)略、部門專業(yè)）；制定部門策略性計(jì)劃（定下策略及致勝計(jì)劃：策略、行動(dòng)計(jì)劃、衡量標(biāo)準(zhǔn)）；人員需求+經(jīng)費(fèi)預(yù)算（各部門的人員需求；各部門的經(jīng)費(fèi)預(yù)估）；部門KPI（績效考核計(jì)劃）；餐廳年度計(jì)劃（各餐廳損益表預(yù)估）作為企業(yè)年度計(jì)劃中的重要一環(huán)，人資源部要做好相關(guān)人才資源的支持工作和戰(zhàn)略，如：搭建最佳的組織架構(gòu)、人才的培養(yǎng)和儲(chǔ)備、薪酬福利制度、員工培訓(xùn)等。分享關(guān)于人才數(shù)量規(guī)劃的具體4種方法：定義：根據(jù)員工的工作量、工作時(shí)間和工作效率等因素來計(jì)算崗位人數(shù)的方法。適用于發(fā)展穩(wěn)定、內(nèi)部管理經(jīng)營方式變化不大的企業(yè)。定義：通過年初制定的人工成本預(yù)算來進(jìn)行年度的人員數(shù)量控制。適用于內(nèi)部有精細(xì)的全面預(yù)算管理體系且精于成本管控的企業(yè)。
定義：企業(yè)根據(jù)員工總數(shù)和各職類員工的相對比例來確定各職類的員工數(shù)量的方法。適合企業(yè)內(nèi)部各種輔助、支持類崗位的員工數(shù)量規(guī)劃，如人力資源類、財(cái)務(wù)類、行政管理類人員等。定義：根據(jù)行業(yè)內(nèi)的最佳實(shí)踐和標(biāo)桿企業(yè)的員工人數(shù)、職類結(jié)構(gòu)、人效數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)自身的特性、作業(yè)流程、效率和業(yè)務(wù)量的整體考慮，最終確定一個(gè)逐步向標(biāo)桿看齊和靠攏的管理目標(biāo)，并由此展開人員的數(shù)量規(guī)劃。
8. 年度財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃主要分為9個(gè)步驟：目標(biāo)明確（回顧內(nèi)外環(huán)境分析，確定公司與部門目標(biāo)，結(jié)合公司、部門策略）；設(shè)置基線（提出部門經(jīng)費(fèi)及成本趨勢）；提出預(yù)算（根據(jù)數(shù)據(jù)分析及幾年計(jì)劃提出費(fèi)用）；預(yù)算校準(zhǔn)（各部門湖湘提出建議及要求）；修改預(yù)算；匯總預(yù)算（財(cái)務(wù)部匯總各部門經(jīng)費(fèi)）；管理層審批；訂立目標(biāo)（各層部門級個(gè)人訂立最終目標(biāo)）；季度追蹤
“現(xiàn)代管理學(xué)之父”德魯克，在一生的管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)中，也同樣指出，企業(yè)應(yīng)該把規(guī)劃和計(jì)劃放在首要位置。通過清晰的年度計(jì)劃，可以把戰(zhàn)略目標(biāo)分解為年度目標(biāo)，只要企業(yè)的經(jīng)營管理者能夠重視它，能夠把愿景、使命和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為年度計(jì)劃去執(zhí)行，企業(yè)就可以構(gòu)建一套自上而下的目標(biāo)體系，通過圍繞經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值，不斷發(fā)展成為區(qū)域乃至全國品類領(lǐng)袖！
