第1篇：如何完善內(nèi)部牽制制度的建立

內(nèi)部牽制制度規(guī)定了涉及企業(yè)款項(xiàng)和財(cái)物收付、結(jié)算及登記的任何一項(xiàng)工作，必須由兩人或兩人以上分工處理，以起到一種相互制約的作用。例如：出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，即“管賬不管錢，管錢不管賬”。通過內(nèi)部稽核制度和牽制制度的建立，既能夠保*各種會(huì)計(jì)核算資料的真實(shí)、合法和完整，又能使各職能部門的經(jīng)辦人員之間形成一種相互牽制的機(jī)制。

內(nèi)部審計(jì)是實(shí)施再監(jiān)督的一種有效的手段

其目的是為了健全中小企業(yè)的內(nèi)部控制制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，查錯(cuò)防弊，改善經(jīng)營管理，保*中小企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益。在建立內(nèi)部審計(jì)制度時(shí)，要堅(jiān)持內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)與財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)分別*的原則，同時(shí)要保*內(nèi)審人員*于被審計(jì)部門，只有這樣才能更好地實(shí)施會(huì)計(jì)的再監(jiān)督作用。

建立財(cái)務(wù)審批權(quán)限和簽字組合制度

中小企業(yè)建立財(cái)務(wù)審批權(quán)限和簽字組合制度的目的在于加強(qiáng)企業(yè)各項(xiàng)支出的管理，體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的嚴(yán)格控制和規(guī)范運(yùn)作。在審批程序中規(guī)定財(cái)務(wù)上的每一筆支出應(yīng)按規(guī)定的順序進(jìn)行審批；在簽字組合中規(guī)范了每一筆支出的單據(jù)應(yīng)根據(jù)審批程序和審批權(quán)限完成必要的簽名，同時(shí)還應(yīng)規(guī)定出納只執(zhí)行完成簽字組合的業(yè)務(wù)，對于沒有完成簽字組合的業(yè)務(wù)支出，出納員應(yīng)拒絕執(zhí)行。小企業(yè)通過建立財(cái)務(wù)審批權(quán)限私簽字組合制度，對控制不合理支出的發(fā)生及保

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第2篇：如何完善內(nèi)部審計(jì)制度

一、內(nèi)部審計(jì)在民營企業(yè)中的產(chǎn)生和發(fā)展

*的民營企業(yè)在開始創(chuàng)業(yè)時(shí)一般以家庭企業(yè)的形式出現(xiàn)，企業(yè)成員以血緣和親緣關(guān)系為依托，有著共同的利益和奮斗目標(biāo)，并且有著天然的自我約束，自我犧牲的精神，有很強(qiáng)的責(zé)任心，相互之間有著很高的信任度和忠誠度，所以民營企業(yè)在創(chuàng)業(yè)之初內(nèi)部審計(jì)大多不被重視。

隨著家族制企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，依靠個(gè)人的能力和家族成員來管理的難度也越來越大，所需處理的事務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出管理者的能力負(fù)荷；企業(yè)發(fā)展的領(lǐng)域發(fā)生根本的變化，無論是從技術(shù)、產(chǎn)品還是從市場、融資等各方面，均超出了管理本人或家庭成員的所擁有的經(jīng)驗(yàn)積淀和知識準(zhǔn)備，管理者再學(xué)習(xí)的速度也遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于企業(yè)發(fā)展速度，管理者經(jīng)驗(yàn)和知識的折舊速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)的變化速度。家族制的管理開始弱化，一系列管理上的弊端開始凸現(xiàn)，具體表現(xiàn)為：

第一、企業(yè)有了相當(dāng)積累和發(fā)展之后，導(dǎo)致家族成員之間、創(chuàng)業(yè)者之間的利益矛盾加深，利益誘惑增大，謀取屬于自己所有的資產(chǎn)沖動(dòng)會(huì)逐漸超過對企業(yè)法人資產(chǎn)的關(guān)心，特別是企業(yè)產(chǎn)權(quán)事先在自然人之間未加嚴(yán)格界定的條件下磨擦極大，核心團(tuán)體內(nèi)部的利益沖突，引發(fā)企業(yè)管理上的矛盾，核心團(tuán)體內(nèi)部的利益要求，引發(fā)欺詐企業(yè)行為。

第二、信息不對稱開始產(chǎn)生，而且日益嚴(yán)重。伴隨企業(yè)的擴(kuò)張，信息量以幾何級數(shù)在增長；伴隨企業(yè)內(nèi)部關(guān)系的復(fù)雜化，信息變化更為迅

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第3篇：如何建立內(nèi)部溝通機(jī)制

建立完善的企業(yè)內(nèi)部溝通體系，有利于提高組織決策的正確*和員工的歸屬感，及時(shí)化解組織的危機(jī)，實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)，從而為企業(yè)創(chuàng)造良好的內(nèi)部工作環(huán)境，更好地實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)。如下是小編給大家整理的如何建立內(nèi)部溝通機(jī)制，希望對大家有所作用。

1確定溝通目標(biāo)

構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部溝通體系的總體目標(biāo)，是為了配合企業(yè)管理的根本經(jīng)濟(jì)和社會(huì)目的。更具體的來講，是通過構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部溝通體系，實(shí)現(xiàn)提高員工滿意度和歸屬感，降低離職率，為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益，保*企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2創(chuàng)建鼓勵(lì)*的溝通氛圍

組織中的溝通氛圍有鼓勵(lì)*溝通及防御*溝通。根據(jù)杰克.吉布(1991)所說，溝通氛圍是一個(gè)從防御*到鼓勵(lì)*的連續(xù)體，鼓勵(lì)*氛圍有利于促進(jìn)開放，而防御*的氛圍則會(huì)限制溝通過程。

在防御*的氛圍內(nèi)，員工表現(xiàn)得謹(jǐn)慎和退縮;在鼓勵(lì)*的氛圍內(nèi)，員工能夠進(jìn)行廣泛的交流。然而防御*與鼓勵(lì)*氛圍在企業(yè)中是一個(gè)連續(xù)體而并非是二者的統(tǒng)一或是完全對立的，完全的鼓勵(lì)*氛圍會(huì)讓管理者對企業(yè)內(nèi)的溝通失去控制，完全的防御*則會(huì)讓員工感到威脅，使企業(yè)與員工處于對立面上。因此，企業(yè)在建立內(nèi)部溝通體系時(shí)，要結(jié)合自身的情況，確定合適的溝通氛圍，把握合適的程度，致力于營造一個(gè)鼓勵(lì)*的溝通氛圍，使員工能夠進(jìn)行廣泛的交流。

3構(gòu)建內(nèi)部溝通的多種網(wǎng)絡(luò)

作為管理的主要活動(dòng)，內(nèi)部溝通

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第4篇：如何建立企業(yè)內(nèi)部控制

企業(yè)內(nèi)部控制對于一個(gè)企業(yè)的發(fā)展有很大的作用，那么應(yīng)如何建立企業(yè)內(nèi)部控制呢，湖南內(nèi)部控制培訓(xùn)小編告訴您。

企業(yè)內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。內(nèi)部控制有效與否，直接關(guān)系到一個(gè)企業(yè)的興衰成敗。企業(yè)實(shí)行有效的內(nèi)部控制制度，有助于促進(jìn)企業(yè)拓展生產(chǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，下面湖南內(nèi)部控制培訓(xùn)小編就簡單介紹一下如何建立企業(yè)內(nèi)部控制制度：

企業(yè)管理內(nèi)部控制，在很大程度上取決于規(guī)章制度的監(jiān)管，而監(jiān)管力度的大小與國家頒布的相關(guān)法律法規(guī)和公司制定的制度有關(guān)。所以，國家法律在各行業(yè)財(cái)務(wù)管理中需明確各項(xiàng)權(quán)利和職責(zé)，對違法行為進(jìn)行嚴(yán)格懲罰，同時(shí)，不斷完善各項(xiàng)規(guī)章制度，加快各項(xiàng)管理的有效實(shí)施；企業(yè)管理者需要明確各崗位的工作職責(zé)和要求，保*工作和管理的順利實(shí)施。

1、組織機(jī)構(gòu)控制

組織機(jī)構(gòu)的控制包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置、分工的科學(xué)*、部門崗位責(zé)任制、人員素質(zhì)的控制。在設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)時(shí)，企業(yè)管理者既要考慮工作的需要，也應(yīng)兼顧內(nèi)部控制的需要，使機(jī)構(gòu)設(shè)置既精煉又合理。因此，對企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)分工要有整體規(guī)劃。

2、預(yù)算控制

預(yù)算控制是內(nèi)部控制的重要組成部分，其內(nèi)容可以涵蓋企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的全過程，包括籌資、采購、生產(chǎn)、銷售、投資等諸多方面。所以企業(yè)管理者進(jìn)行預(yù)算控制，是為達(dá)到企業(yè)既定目標(biāo)而編制的經(jīng)營、資本、財(cái)務(wù)等的年度收支總體計(jì)劃。

3、風(fēng)險(xiǎn)

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第5篇：如何完善溝通制度

如何完善溝通制度呢，大家有什么特別的想法嗎？下面小編為你分享一下如何完善溝通制度吧！

一、搭建溝通“橋梁”，無阻力溝通

企業(yè)發(fā)展強(qiáng)調(diào)的是團(tuán)隊(duì)的精誠團(tuán)結(jié)，溝通的行為和過程在團(tuán)隊(duì)管理中起重要作用。有些管理者唯恐別人比自己強(qiáng)，不讓員工知道，決策是領(lǐng)導(dǎo)做的，部下只需要執(zhí)行上級決策，不需要相互溝通。

其實(shí)，溝通是雙向的。員工們知道的越多，理解就越深，對企業(yè)也就越關(guān)心。一旦他們開始關(guān)心，他們就會(huì)爆發(fā)出數(shù)倍于平時(shí)的熱情和積極*，形成勢不可擋的力量，任何困難也不能阻擋他們。這正是溝通的精髓所在。

所以說，有效的激勵(lì)機(jī)制的構(gòu)建是在溝通機(jī)制的基礎(chǔ)作用下來體現(xiàn)的，盡快打通阻滯企業(yè)內(nèi)部溝通的障礙。有效溝通的方式貴在建立廣泛的溝通渠道，既要有正式的溝通渠道，又要有非正式的溝通渠道，既要加強(qiáng)縱向溝通，又要重視橫向溝通；既要了解各種溝通方式的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，又要有針對不同對象采取不同方式的靈活手段，才能使溝通機(jī)制的運(yùn)行真正有效。

1、正式的溝通方式，如月度會(huì)議、周會(huì)、早會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、各種根據(jù)工作需要的協(xié)調(diào)會(huì)、分析會(huì)、座談會(huì)等，這是適合決策層商議確定企業(yè)方針目標(biāo)，工作布置、總結(jié)、任務(wù)要求的溝通方式。其中，采用座談是一種廣泛交流的形式，要求高層與一部分員工就企業(yè)的某些問題進(jìn)行非正式的多向交流，以尋求一些解決途徑。這一溝通形式

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第6篇：完善制度建設(shè)

[篇一:完善制度建設(shè)，加強(qiáng)執(zhí)行力度]

制度建設(shè)是制定制度、執(zhí)行制度并在實(shí)踐中不斷檢驗(yàn)和完善制度的過程。制度的制定和制度的執(zhí)行相輔相成、不可偏廢:不去制定制度，執(zhí)行就沒有依據(jù)；沒有執(zhí)行力，制定的制度就沒有生命力，就失去了存在價(jià)值?？梢哉f，反腐倡廉工作的成效取決于制度的制定，更取決于制度的執(zhí)行。

制定出好的制度是制度建設(shè)的前提。推進(jìn)反腐倡廉制度建設(shè)，首先需要在建章立制和制度創(chuàng)新上下功夫，著力提高制度制定的科學(xué)化水平。這主要體現(xiàn)在“三*”上:一是全面*。建立健全反腐倡廉的教育、監(jiān)督、預(yù)防、懲治等各項(xiàng)制度，力求覆蓋反腐倡廉的各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)，最大限度地減少體制障礙和制度漏洞，構(gòu)筑全方位的制度防線。二是針對*。從實(shí)際出發(fā)，從群眾呼聲最高、最為關(guān)切的地方抓起，從*現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的環(huán)節(jié)突破，圍繞制約和監(jiān)督權(quán)力這個(gè)核心，健全權(quán)力運(yùn)行*機(jī)制，著力降低權(quán)力集中和壟斷造成的風(fēng)險(xiǎn)。三是可*作*。杜絕軟話、活話，盡量減少自由裁量空間，嚴(yán)防制度之間相互掣肘；不僅健全實(shí)體*制度，而且健全程序*制度；不僅明確規(guī)定應(yīng)該怎么辦，而且明確規(guī)定違反了怎么處理；不僅做到反腐倡廉的各項(xiàng)制度相配套，而且做到反腐倡廉制度建設(shè)與其他方面的改革相配套，確保制度可行、管用。

執(zhí)行好制度是制度建設(shè)的根本著眼點(diǎn)。離開

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第7篇：企業(yè)如何建立合理的薪酬制度

通過調(diào)查顯示，員工跳槽的主要原因之一，是認(rèn)為自己所賺取的薪酬與自己的能力不符，因此對企業(yè)產(chǎn)生不滿，最終通過跳槽的方式賺取高薪。這其中，雖然會(huì)有員工對自己能力高估的情況發(fā)生，但更多的是因企業(yè)薪酬制度不合理有關(guān)。

員工對薪酬不滿主要來自三個(gè)方面，1是內(nèi)部環(huán)境。a認(rèn)為自己很有能力，產(chǎn)生的績效也不錯(cuò)，但獲得的薪水卻總比同部門的b低，這就很容易引起員工的不滿。2是部門之間的分歧，濤濤*接觸眾多企業(yè)，就經(jīng)常遇到一個(gè)部門抱怨說，另外一個(gè)部門工作很輕松，壓力又笑，但拿到的*卻比自己部門高很多。最后是外部的競爭，員工認(rèn)為自己企業(yè)工作壓力大，不僅經(jīng)常加班，而且很難獲得休息時(shí)間，但獲得的薪水卻比競爭對手少很多。有時(shí)候企業(yè)為了應(yīng)對這樣的不滿情緒，于是采取薪酬保密政策，但薪酬無法做到絕對保密，只是時(shí)間長短的問題而已。要解決這些不滿，就要發(fā)現(xiàn)問題的根源，進(jìn)而解決問題。

其實(shí)，薪酬是否合理關(guān)鍵在薪酬制度制定的是否合理。企業(yè)與員工因薪酬引起的矛盾，基本是由薪酬制定不合理導(dǎo)致。在進(jìn)行薪酬制定時(shí)，企業(yè)是否考慮到以下幾個(gè)問題：

1、薪酬的制定是否依據(jù)職位分析進(jìn)行；

2、薪酬的制定是否與員工的績效掛鉤；

3、薪酬的制定是否與員工能力掛鉤；

4、薪酬是否做到公平公正。如果企業(yè)能夠完美的解答這四個(gè)問題，那薪酬即便是公開，所造成的影響

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第8篇：養(yǎng)殖場應(yīng)該如何建立有效的防疫制度

近年來，我國畜牧業(yè)有了長足的發(fā)展，尤其是養(yǎng)豬業(yè)表現(xiàn)突出，規(guī)?；i場的比例越來越大，而疫病的防控逐漸成為制約規(guī)模養(yǎng)豬發(fā)展的瓶頸，由于養(yǎng)豬生產(chǎn)工藝的不合理、飼養(yǎng)密度的加大、引種的頻繁、防疫體系的缺失，致使許多規(guī)?；B(yǎng)殖場疾病防控越來越難，嚴(yán)重影響?zhàn)B豬效益。筆者結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際，就養(yǎng)殖場如何建立有效的防疫制度淺談一些看法，供同仁探討。

1養(yǎng)殖場要選好人，用好人，制定合理的規(guī)章制度

任何有效的防疫制度都需要人去落實(shí)．所以規(guī)模養(yǎng)殖場必需要選好人。用好人，選人要以德為先，德才兼?zhèn)?，養(yǎng)殖行業(yè)必須使用懂技術(shù)的*人才，有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人最合適。業(yè)務(wù)骨干不但要提高自己的*水平，還要加強(qiáng)對普通員工的綜合培訓(xùn)，讓員工知道不僅按要求去做，還要知道為什么按要求去做，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)自我控制，自我管理。

養(yǎng)殖場要根據(jù)自己的規(guī)模和實(shí)際，制定各項(xiàng)規(guī)章制度，如：勞動(dòng)用工制度、生產(chǎn)獎(jiǎng)罰條例、技術(shù)*作規(guī)程、生產(chǎn)例會(huì)制度、生產(chǎn)指標(biāo)效益管理制度、衛(wèi)生防疫制度、檢查制度等，一定要使員工養(yǎng)成規(guī)則意識，使規(guī)章制度得到不折不扣的執(zhí)行。規(guī)章制度的制定要科學(xué)合理、先進(jìn)實(shí)用。制定過程中要廣泛聽取一線職工的意見，制定后要通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使規(guī)章制度深入人心。

2建立科學(xué)的消毒制度

2.1場區(qū)消毒

①在場區(qū)大門口設(shè)電動(dòng)消毒機(jī)，生產(chǎn)區(qū)大門口設(shè)消毒池，對進(jìn)出人員和車輛實(shí)

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第9篇：學(xué)校內(nèi)部牽制制度范本

第一條為了財(cái)務(wù)管理工作，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效益，保*國家財(cái)產(chǎn)的安全與完整，結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條內(nèi)部牽制制度是在學(xué)校內(nèi)部明確規(guī)定權(quán)限職責(zé)，使經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有關(guān)各方相互聯(lián)系又相互制約，發(fā)揮自動(dòng)檢查作用的一種內(nèi)部控制制度。

第三條內(nèi)部牽制制度的原則

1、任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)后才能辦理。

2、任何一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須有兩個(gè)或兩個(gè)以上的人。共同辦理。

3、錢、物、賬必須實(shí)行分管，互相監(jiān)督，相互制約，以防錯(cuò)弊。

第四條組織分工

1、財(cái)會(huì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。按有關(guān)制度規(guī)定，單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位出納職務(wù)。

需要回避的直系親屬為：夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)的旁系血親及配偶關(guān)系。

2、出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。

第五條出納崗位的職責(zé)和限制*條件

1、出納人員必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核無誤的原始憑*辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)。未經(jīng)稽核的原始憑*，出納員無權(quán)辦理現(xiàn)金、銀行存款的收支業(yè)務(wù)。違反財(cái)經(jīng)制度的業(yè)務(wù)。出納員有權(quán)拒絕辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付業(yè)務(wù)。

2、及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。不得用銀行對賬單或者其他方法代替日記賬。現(xiàn)金日記賬必須逐日結(jié)出余額。做到現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬日清月結(jié)，

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第10篇：議完善高校物業(yè)管理制度的構(gòu)建

議完善高校物業(yè)管理制度的構(gòu)建

一、高校物業(yè)管理法律關(guān)系的要素

(一)高校物業(yè)管理法律關(guān)系的主體

首先，高校是物業(yè)管理法律關(guān)系的核心主體。我國<物業(yè)管理?xiàng)l例>第六條規(guī)定:[業(yè)主就是房屋的所有人。'在高校物業(yè)管理法律關(guān)系中，業(yè)主是物業(yè)的所有人---高校。值得強(qiáng)調(diào)的是物業(yè)使用人---學(xué)生(也即是高校中承租人的一種)和其他[非所有權(quán)人'均不是基于高校物業(yè)管理服務(wù)而產(chǎn)生的法律關(guān)系中的[業(yè)主'，不能成為高校物業(yè)服務(wù)合同的當(dāng)事人。無論是高校學(xué)生或者其它承租人直接抑或間接與業(yè)主(高校)聯(lián)系，進(jìn)而訂立契約，租賃高校中的某一部分物業(yè)，還是業(yè)主(高校)委托物管公司將其所擁有之物業(yè)的某些部分租賃給承租人(包括學(xué)生在內(nèi))，承租人與業(yè)主(高校)之間的法律關(guān)系仍舊是租賃關(guān)系。其次，物業(yè)管理服務(wù)公司是我國物業(yè)管理法律關(guān)系中的重要主體之一。具體說來，它指的是根據(jù)物業(yè)管理服務(wù)合同接受業(yè)主委員會(huì)或者某一業(yè)主的委托，依照我國相關(guān)物業(yè)管理法律法規(guī)的規(guī)定和物業(yè)管理服務(wù)合同的約定，對指定區(qū)域內(nèi)的物業(yè)進(jìn)行*化的管理并且獲取相應(yīng)報(bào)酬的一種法人。在高校物業(yè)管理法律關(guān)系

中，物業(yè)管理服務(wù)公司是由高校自主選聘，對高校范圍內(nèi)的物業(yè)提供*化管理，因此是高校物業(yè)管理法律關(guān)系中的主體之一。結(jié)合我國物業(yè)管理行業(yè)所具有的行業(yè)*、*化特點(diǎn)以及我國

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