非法集資類犯罪中刑事程序與破產(chǎn)程序是否可以并存？

fyysx 2022-01-04

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前言

近年來因民間借貸行為導(dǎo)致的非法集資類案件頻發(fā)，在大規(guī)模的民間融資過程中，一旦出現(xiàn)借貸企業(yè)財務(wù)狀況惡化就可能面臨資不抵債、喪失清償能力的情況。一方面非法集資案發(fā)，另一方面資不抵債走向破產(chǎn)。此時必然發(fā)生破產(chǎn)清算案件審理與非法集資犯罪審理的銜接問題，而且兩種程序的處理會直接影響到集資參與人以及全體債權(quán)人的清償利益是否得到公平實現(xiàn)。

王欣新教授認(rèn)為，當(dāng)刑民交織時，原則上以破產(chǎn)程序為平臺，進(jìn)行交叉的協(xié)同處理，而不是拒不受理。如果企業(yè)或相關(guān)人員在涉嫌集資類犯罪的同時，又存在正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，該企業(yè)的破產(chǎn)申請仍應(yīng)受理，破產(chǎn)程序與刑事訴訟程序可以并存。

結(jié)合浙江省高院《關(guān)于在審理企業(yè)破產(chǎn)案件中處理涉集資類犯罪刑民交叉若干問題的討論紀(jì)要》（以下簡稱“《紀(jì)要》”），破產(chǎn)程序與刑事訴訟程序是否可以并存，應(yīng)分兩種情況分別處理。

探討

一、 債務(wù)人企業(yè)破產(chǎn)申請受理后、立案前，發(fā)現(xiàn)企業(yè)控股股東、實際控制人、法定代表人、其他企業(yè)高管（以下簡稱：“企業(yè)股東及高管”）涉嫌犯罪的，遵循“先刑后民”審理。

《紀(jì)要》第二條企業(yè)破產(chǎn)案件受理后，發(fā)現(xiàn)企業(yè)控股股東、實際控制人、法定代表人、其他企業(yè)高管（以下簡稱：“企業(yè)股東及高管”）涉嫌犯罪的，可以將涉嫌犯罪的材料移交偵查機(jī)關(guān)，并根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第十二條規(guī)定駁回企業(yè)破產(chǎn)申請。

下列情形，法院可以在駁回破產(chǎn)申請后重新審查對債務(wù)人企業(yè)的企業(yè)破產(chǎn)申請：

（1）犯罪行為經(jīng)過偵查，公安機(jī)關(guān)撤銷案件、公訴機(jī)關(guān)決定不予起訴或法院宣告被告人無罪的；

（2）負(fù)責(zé)涉嫌犯罪行為偵查、檢察和審判機(jī)關(guān)認(rèn)為刑事訴訟程序?qū)Ψㄔ簩徖砥髽I(yè)破產(chǎn)案件不構(gòu)成實質(zhì)性影響，且刑事涉案財產(chǎn)與債務(wù)人企業(yè)的其他財產(chǎn)可以區(qū)分的；

（3）對涉嫌犯罪行為查處的刑事訴訟程序終結(jié)，債務(wù)人企業(yè)的相關(guān)財產(chǎn)未作為贓款贓物依法追繳的，或者債務(wù)人企業(yè)控制或名下的相關(guān)財產(chǎn)可以在企業(yè)破產(chǎn)程序中變價、分配的。

需要注意的是《紀(jì)要》第二條未提及“債務(wù)人企業(yè)”涉嫌單位犯罪，而只強(qiáng)調(diào)“企業(yè)股東及高管”涉嫌個人犯罪，這并非立法者疏忽。如果債務(wù)人企業(yè)涉嫌非法集資單位犯罪，刑事訴訟程序終結(jié)后，法院往往會判決繼續(xù)追繳單位財產(chǎn)用以返還集資參與人，再次申請破產(chǎn)已經(jīng)無意義。但認(rèn)定是否構(gòu)成“單位犯罪”，需要先經(jīng)法院刑事判決，這也要求遵循“先刑后民”。

破產(chǎn)申請被駁回后，債務(wù)人企業(yè)依然可以再次申請破產(chǎn)，但條件較為嚴(yán)苛，要求企業(yè)股東及高管刑事涉案財產(chǎn)與企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)能夠明確區(qū)分開來，那么破產(chǎn)程序就可以啟動，原則上還是要等到所涉的刑事訴訟程序完結(jié)后，破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)清償也能夠按照破產(chǎn)程序的進(jìn)展加以實現(xiàn)。

二、債務(wù)人企業(yè)破產(chǎn)立案后，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人企業(yè)或“企業(yè)股東及高管”涉嫌犯罪，破產(chǎn)案件不終止，與刑事訴訟案件并存處理。

《紀(jì)要》第三條在破產(chǎn)案件審理中的債務(wù)人企業(yè)或“企業(yè)股東及高管”涉嫌犯罪，且企業(yè)財產(chǎn)與以上相關(guān)個人財產(chǎn)高度混同的，法院可以結(jié)合債權(quán)人會議討論意見，或者征詢主要債權(quán)人和相關(guān)部門的意見后，裁定將債務(wù)人企業(yè)及“企業(yè)股東及高管”的財產(chǎn)合并處置。

該條對企業(yè)破產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)刑事犯罪的處理方法給出了比較明確的意見，即刑民并存，不論是債務(wù)人企業(yè)還是企業(yè)股東及高管，只要企業(yè)財產(chǎn)與相關(guān)個人財產(chǎn)產(chǎn)生混同，就可以合并處置。

那集資參與人的債權(quán)如何實現(xiàn)？

《紀(jì)要》第四條：在涉集資類案件刑事偵查終結(jié)后，未列入受害人范圍的相關(guān)機(jī)構(gòu)和個人可以民間借貸債權(quán)人名義申報債權(quán)；列入集資犯罪受害人的，可作為破產(chǎn)債權(quán)人申報債權(quán)，同時給予受害人在破產(chǎn)程序中的臨時表決權(quán)。

債務(wù)人企業(yè)及時進(jìn)入破產(chǎn)，也有助于資產(chǎn)價值的保全，有助于債權(quán)的及時審查確認(rèn)和清償，確保有效率的正義實現(xiàn)。相反，如果待刑事程序終結(jié)再啟動破產(chǎn)，將使企業(yè)陷入長期無序的混亂狀態(tài)、企業(yè)財產(chǎn)信用將遭致貶損，也拉長了債權(quán)審查確認(rèn)的周期。

結(jié)語

由于《刑法》《破產(chǎn)法》并未對交叉時如何處理做明確規(guī)定，導(dǎo)致實務(wù)中對于此類問題基本都遵循“先刑后民”的處理方式，浙江省高院《關(guān)于在審理企業(yè)破產(chǎn)案件中處理涉集資類犯罪刑民交叉若干問題的討論紀(jì)要》為法院和破產(chǎn)管理人起到了很好的指導(dǎo)作用。