第一部分總結(jié)：

一、融資人引進(jìn)投資變?yōu)橐侨胧遥?/strong>

二、投資人成為股東后驅(qū)趕原股東。

突如其來(lái)的疫情，加劇了很多民營(yíng)企業(yè)的“資金荒”，資金鏈的斷裂把企業(yè)推向生死邊緣，企業(yè)融資便成為一件異常棘手的工作。

上一期視頻跟大家談的內(nèi)容與融資資金安全性有關(guān)，今天再跟大家談?wù)勍顿Y人投資手段的話題，曾經(jīng)有人問(wèn)過(guò)我，為什么用“手段”這個(gè)詞，我是這樣回答的，總結(jié)這么多年律師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，見過(guò)太多的企業(yè)融資變成引狼入室，見過(guò)太多的投資人進(jìn)入公司后想盡一切辦法驅(qū)趕原股東獨(dú)占公司，我給有些投資人的做法總結(jié)了這么幾個(gè)詞“不擇手段”、“吃干榨凈”、“敲骨吸髓”。

“哪里有壓迫，哪里就有反抗”，有些投資人以股東身份進(jìn)入公司之后就展開了驅(qū)逐原股東的行動(dòng)，原股東不會(huì)甘心被趕走，奮起反抗，很多這種融投資案例，最后是以一方或雙方都有人被送進(jìn)監(jiān)獄而畫上句號(hào)。

下面先跟大家分享一個(gè)小故事：

第二部分故事總結(jié)：

一、新股東離間老股東；

二、刑事手段威脅逼走原股東。

皮長(zhǎng)山開了一家軟件公司，自己的老婆擔(dān)任公司會(huì)計(jì)，公司有幾項(xiàng)專利技術(shù)，邀請(qǐng)了三個(gè)大學(xué)同學(xué)一同創(chuàng)業(yè)，為擴(kuò)大公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模，找到了一家投資公司，老總叫錢大拿，錢大拿非常看好公司的幾項(xiàng)專利技術(shù)，認(rèn)為市場(chǎng)前景巨大。

錢大拿公司投資1500萬(wàn)，占股比例15%。讓皮長(zhǎng)山意外的是，錢大拿不要求做投資前盡職調(diào)查，直接先給500萬(wàn)變更公司股東，后續(xù)1000萬(wàn)三個(gè)月內(nèi)到賬。

錢大拿成為股東后，就開始查賬，什么會(huì)計(jì)賬簿、原始憑證、記賬憑證等等都要看。皮長(zhǎng)山很驚訝公司成立五年了，從沒(méi)有股東要求看這么多材料，但又不敢得罪錢大拿畢竟還有1000萬(wàn)沒(méi)有到賬，就全部滿足了他的要求。

錢大拿聘請(qǐng)了專業(yè)會(huì)計(jì)師查賬一個(gè)月，得出結(jié)論皮長(zhǎng)山跟他老婆涉嫌職務(wù)侵占罪，侵占公司資金180萬(wàn)，涉嫌挪用資金罪挪用資金500萬(wàn)，并將這一結(jié)果告知其他三位小股東。

這一下公司炸鍋了，錢大拿與其他三個(gè)股東開始逼宮，給皮長(zhǎng)山兩條路，一低價(jià)轉(zhuǎn)讓手里的股權(quán)后走人，二報(bào)警職務(wù)侵占罪、挪用資金罪將皮長(zhǎng)山與他老婆一起抓起來(lái)判刑。

皮長(zhǎng)山無(wú)奈，選擇第一個(gè)方案，含恨離開公司。

第三部分故事分析：

一、股東享有知情權(quán)查閱公司賬目；

二、尊重公司法人獨(dú)立財(cái)產(chǎn)權(quán)；

故事先講到這里，歸納幾個(gè)故事情節(jié)：

一、皮長(zhǎng)山公司有專利技術(shù)；

二、錢大拿投資前不要求做盡職調(diào)查；

三、錢大拿先給500百萬(wàn)變?yōu)楣蓶|接著就開始查賬；

四、職務(wù)侵占罪、挪用資金罪。

皮長(zhǎng)山長(zhǎng)期把持公司，在錢大拿提出查賬的要求后，他感到十分驚訝，公司成立五年了，沒(méi)有哪個(gè)公司股東要求查閱如此詳細(xì)的會(huì)計(jì)原始憑證、記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿等材料。

投資人錢大拿的 眼光很毒辣，一眼就看穿了這種男方掌管公司，老婆具體管賬的公司管理模式。雖然雙方約定的投資款是1500萬(wàn)元，但根據(jù)錢大拿經(jīng)驗(yàn)判斷，這種公司500萬(wàn)即可拿下，后來(lái)發(fā)生的事情也印證了錢大拿的判斷。因?yàn)?，皮長(zhǎng)山掌控公司五年之久，其他股東被排除管理體系，這公司就是皮長(zhǎng)山的一言堂，缺少監(jiān)督。

對(duì)于經(jīng)驗(yàn)老到的投資人只要去目標(biāo)公司轉(zhuǎn)一圈，跟所有股東開個(gè)會(huì)或是喝頓酒，就基本看明白一個(gè)公司的運(yùn)營(yíng)模式、盈利模式、管理模式，一般中小型公司在這三個(gè)模式上都有一個(gè)通病，我們稱之為“家天下”模式，簡(jiǎn)單表述就是“我的錢是我的，公司的錢也是我的。”公司大股東出任董事長(zhǎng)，法定代表人，自己的親屬擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，長(zhǎng)期漠視其他股東利益，在自己的經(jīng)營(yíng)理念中沒(méi)有一絲一毫的法人獨(dú)立財(cái)產(chǎn)概念。

這種長(zhǎng)期漠視公司法人獨(dú)立財(cái)產(chǎn)、其他股東利益的做法，除了會(huì)帶來(lái)民事糾紛風(fēng)險(xiǎn)，更要命的是刑事風(fēng)險(xiǎn)。

跟大家聊一下風(fēng)險(xiǎn)演變的過(guò)程，《公司法》第一百六十五條規(guī)定，有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)依照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交各股東?！稌?huì)計(jì)法》第九條對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作了規(guī)定，“各單位必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。任何單位不得以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算?！?/p>

這兩個(gè)法條看似普通簡(jiǎn)單，但這卻是大多數(shù)公司股東之間內(nèi)斗的導(dǎo)火索，很多“家天下”的公司，大股東長(zhǎng)期漠視小股東利益，要么不給看財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，要么給看一個(gè)被“閹割”的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

久而久之，矛盾激化，小股東必然會(huì)提起股東知情權(quán)之訴，要求查賬，一查賬就發(fā)現(xiàn)大股東、董事、公司高管侵占公司利益的事情。這時(shí)小股東一旦掌握對(duì)方涉嫌犯罪的證據(jù)，要么直接報(bào)警，常見罪名就是職務(wù)侵占罪、挪用資金罪，要么就是以此作為與大股東、董事談判籌碼，索要巨額分紅。

面對(duì)這種情況，長(zhǎng)期侵占公司、小股東利益的大股東或董事如果從公司轉(zhuǎn)移走的財(cái)產(chǎn)太多，數(shù)額巨大，又沒(méi)能力返還，就會(huì)采取極端措施，“反正撕碎龍袍是死，打死太子也是死”，就一不做二不休，銷毀相關(guān)財(cái)務(wù)賬目。

這樣一搞，整個(gè)公司經(jīng)營(yíng)陷入癱瘓，雙方徹底撕破臉，為把大股東、董事徹底送進(jìn)監(jiān)獄，小股東便會(huì)再?gòu)亩悇?wù)角度入手，去舉報(bào)大股東、董事等人偷逃稅款。

作為律師往往在這種情況下，經(jīng)常能聽到小股東會(huì)憤恨不平的說(shuō)，錢也不要，必須把他們搞進(jìn)去。大股東會(huì)怎么說(shuō)呢？“等老子過(guò)了這一劫看我怎么收拾他們?！?/p>

典型的反目成仇故事。

很多經(jīng)驗(yàn)老到投資人早就看穿了這一點(diǎn)，見過(guò)太多公司內(nèi)斗，所以在他們看來(lái)只要一個(gè)公司所掌握的技術(shù)有市場(chǎng)前景，而開公司的人又恰恰熟人一起創(chuàng)業(yè)，那么投資人就可以用非常低的成本拿下這家公司。

目前融投資市場(chǎng)上，投資人團(tuán)隊(duì)的組建除原有的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)、民商法律專業(yè)人員之外，還引入了刑事法律專業(yè)人員。

投資人在長(zhǎng)期投資企業(yè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，一旦投資方與融資方發(fā)生糾紛會(huì)陷入長(zhǎng)期無(wú)休止的民商事訴訟之中，訴訟成本非常高。但如果運(yùn)用刑事手段解決糾紛會(huì)事半功倍，以融資方股東喪失人身自由進(jìn)行威逼利誘，快速突破融資方股東的心理防線，達(dá)到投資人的目的。

我們前面故事中提到的錢大拿就是這樣的投資人，經(jīng)常使用的罪名也是職務(wù)侵占罪和挪用資金罪。

公司、企業(yè)或其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)務(wù)非法占為己有，數(shù)額較大，處五年以下有期徒刑或拘役，數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。（十萬(wàn)元以上為數(shù)額巨大，五千元以上夠立案標(biāo)準(zhǔn)。）

公司、企業(yè)或其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大超過(guò)三個(gè)月未還的，或者雖未超過(guò)三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的，處三年以下有期徒刑或拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑。（十萬(wàn)元即為數(shù)額較大）（在司法實(shí)踐中，常見的是挪用資金放高利貸。）

咱們故事中提到的皮長(zhǎng)山與他管財(cái)務(wù)的妻子，兩個(gè)人在公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，非常容易利用自己的職務(wù)便利去侵占、挪用公司的資金，公司的錢是公司法人的獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，不是任何一個(gè)股東自己的錢，現(xiàn)代公司制度之所以設(shè)立有限責(zé)任公司，就是股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。

如果法律對(duì)公司股東、董事、高級(jí)管理人員侵占、挪用公司財(cái)產(chǎn)的行為不加懲處，任由這些人損害公司利益，這樣勢(shì)必會(huì)對(duì)現(xiàn)代公司制度造成沖擊，嚴(yán)重影響公司法人獨(dú)立地位，不利于公司債權(quán)人利益的保護(hù)。

“蒼蠅不叮無(wú)縫的蛋”，像故事中提到的錢大拿這種投資人就專挑皮長(zhǎng)山的這類公司下手，知道你有軟肋，拿捏得死死的，為什么我們說(shuō)故事中的皮長(zhǎng)山含恨離開公司，他是心有不甘，但又怕刑事責(zé)任連累自己的老婆，一個(gè)人坐牢，家庭可能還可勉強(qiáng)支撐，如果真是兩口子都抓進(jìn)監(jiān)獄，一個(gè)家庭就毀了，皮長(zhǎng)山自知理虧，根本不敢跟錢大拿硬碰硬，因?yàn)樗€不起！

第四部分律師建議總結(jié)：

一、融資人團(tuán)隊(duì)配備刑辯律師全程防控風(fēng)險(xiǎn)；

二、公司治理保障小股東權(quán)益。

下面提幾點(diǎn)律師建議吧！

一、如果在融資過(guò)程中，投資人不在乎甚至不去做投資前的盡職調(diào)查，諸位融資人就要警覺(jué)起來(lái)，但凡違反正常程序的事情，可能后面都埋著雷。

二、投資人與融資人之間相愛(ài)相殺的故事，每天都在上演，在投資人法律事務(wù)團(tuán)隊(duì)成員發(fā)生變化之時(shí)，大多數(shù)融資人還不了解刑事律師在融投資業(yè)務(wù)中所擔(dān)任的是出現(xiàn)重大利益糾紛時(shí)，一擊必殺的狠角色。

所以，融資方也要吸收具備刑事業(yè)務(wù)能力的專業(yè)人員加入團(tuán)隊(duì)，一是在研判投資人投資策略、法律文件上提供專業(yè)幫助，辨識(shí)刑事陷阱，二是在一旦民商事糾紛出現(xiàn)變?yōu)樾淌掳讣亩四邥r(shí)，及時(shí)提供相應(yīng)支持防控刑事風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，三是如果最壞的情況出現(xiàn)，融資人“被人下套”陷害，喪失人身自由，刑事律師可以第一時(shí)間介入案件，提供維權(quán)法律幫助。

三、諸位企業(yè)家，必須拋棄“家天下”的公司治理觀念，用現(xiàn)代化的公司治理方式去管理公司，尊重小股東利益，發(fā)揮公司監(jiān)事應(yīng)由的職能，利用制度去自主的有效約束大股東、董事、公司高管的權(quán)利，防止侵害公司利益的事情發(fā)生。

建立起一套行之有效的公司合規(guī)審查制度，尤其在財(cái)稅事務(wù)上筑起防火墻，最大限度防控刑事風(fēng)險(xiǎn)。

以上是給大家的建議！謝謝！

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