有人說養(yǎng)老保險五年一檔，繳費15年跟繳費19年沒有多少差別，是真的嗎？

大家非常在意我們的養(yǎng)老保險待遇，畢竟這是大多數(shù)人人生最大的一筆投資。

養(yǎng)老保險的繳費原則

養(yǎng)老保險繳費錢數(shù)＝繳費基數(shù)×繳費比例。

像靈活就業(yè)人員要按照繳費基數(shù)的20%繳納養(yǎng)老保險，繳費基數(shù)原則上應(yīng)根據(jù)自己的收入確定的。相信很少有人能夠持之以恒的，每月拿出20%的收入用作養(yǎng)老儲蓄吧？

企業(yè)繳納養(yǎng)老保險，是本人承擔8%，用人單位承擔16%，所以個人負擔大大降低了，在企業(yè)參保個人負擔輕。

如果說每月拿出20%的收入繳納養(yǎng)老保險，多繳費和少繳費待遇一樣，這就不公平了，沒人會那么傻，因此養(yǎng)老保險繳費就決定了我們的養(yǎng)老金待遇就是多繳多得、長繳多得。

養(yǎng)老保險的待遇

目前，我們繳納養(yǎng)老保險，辦理退休后的養(yǎng)老金待遇，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。這兩部分的養(yǎng)老金計算公式是全國統(tǒng)一的，唯一的不同是跟當?shù)氐纳鐣骄べY相掛鉤。基本養(yǎng)老金計算方法如下圖：

通過分析基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金的計算公式，我們可以看到：

養(yǎng)老保險繳費基數(shù)和繳費年限都非常重要，當然繳費年限更重要一些。

（1）基礎(chǔ)養(yǎng)老金，按照60%檔次繳費，每年可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會平均工資。如果按照300%檔次繳費，每年可以領(lǐng)取2%的退休上年度社會平均工資。60%檔次繳費的錢數(shù)只有300%檔次的1/5，如果不考慮工資變化，60%基數(shù)繳費5年才相當于300%繼續(xù)繳費一年的費用。但是產(chǎn)生的基礎(chǔ)養(yǎng)老金卻高達4%，超過2%一倍。

（2）個人賬戶養(yǎng)老金，個人賬戶余額是按照繳費基數(shù)的8%劃入的，然后每年會計發(fā)記賬利息。這種情況下就會嚴格按照繳費基數(shù)和繳費年限生成養(yǎng)老金待遇了。比如如果沒有記賬利息，按照60%檔次繳費形成的個人賬戶余額確實只有300%檔次繳費的1/5，未來養(yǎng)老金的待遇也只有1/5。60%檔次繳費5年，只相當于300%檔次繳費一年的個人賬戶養(yǎng)老金。所以，看個人賬戶養(yǎng)老金還是繳費基數(shù)越高越好。

養(yǎng)老金差距：如果我們按照60%基數(shù)繳費，繳費15年和繳費19年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇分別是12%和15.2%的退休上年度社會平均工資，明顯是繳費年限越長越好。

繳費15年和繳費19年也會產(chǎn)生個人賬戶余額差距，如果說個人賬戶余額分別是2萬元和3萬元的情況下，50歲退休每月可以領(lǐng)取個人賬戶養(yǎng)老金100元和150元，也是有50元的差距的。

養(yǎng)老金的增長繳費年限必不可少

很多老人呼吁要按照工齡增加養(yǎng)老金，殊不知我們在每年的養(yǎng)老金調(diào)整公式中，早已經(jīng)考慮到了工齡因素。

每年的養(yǎng)老金調(diào)整方案都是有各省市根據(jù)國家關(guān)于調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知擬定的，國家確定的三類調(diào)整方式，主要是定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整和適當傾斜。

（1）定額調(diào)整，主要是所有人都增加相同的錢數(shù)，貫徹的是公平原則。比如山東省2019年是增加50元。

（2）掛鉤調(diào)整，又分為繳費年限掛鉤和養(yǎng)老金水平掛鉤，也是貫徹的多繳多得和長繳多得的原則。以山東省養(yǎng)老金調(diào)整方案為例：

繳費年限十五年及以下的部分，每年繳費年限每月增加1.5元的基本養(yǎng)老金；16~25年的，每年繳費年限每月增加2元的基本養(yǎng)老金。繳費15年只會增加22.5元的基本養(yǎng)老金，繳費19年可以增加30.5元。

繳費年限越長越劃算，繳費年限26~35年，增加2.5元；36~45年，增加3元；46年以上增加3.5元，繳費年限不滿一年的按一年計算。所以，養(yǎng)老保險繳費即使多出一個月也很管用。

按養(yǎng)老金水平調(diào)整，是按照本人上年度12月份基本養(yǎng)老金的1.7%增加，如果我們養(yǎng)老金高，增加的錢數(shù)也多，因此貫徹了多繳多得的原則。

（3）傾斜調(diào)整，主要是對艱苦偏遠地區(qū)退休人員和高齡老人進行傾斜調(diào)整。山東省主要是對70歲以上的老年人進行額外增加養(yǎng)老金。

綜上所述，從企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險待遇的角度講，繳費15年和繳費19年待遇相差還是蠻大的，不管是退休時還是退休后的待遇。繳費年限越長越好。