美國(guó)司法部刑事司助理檢察長(zhǎng)Brian A. Benczkowski攝于去年11月。 圖片來(lái)源：JOSE LUIS MAGANA/ASSOCIATED PRESS

多年來(lái)美國(guó)司法部一直將公司合規(guī)計(jì)劃是否充分作為對(duì)一家公司提出控告或委任獨(dú)立監(jiān)督人時(shí)的一個(gè)考慮因素。近期司法部進(jìn)一步強(qiáng)化了其側(cè)重點(diǎn)。

司法部公布了新的評(píng)估指南（“閱讀原文”獲?。?，目的是就檢方希望從被調(diào)查公司獲得哪些信息提供更大透明度。這份長(zhǎng)達(dá)18頁(yè)的更新是對(duì)2017年一份指南的補(bǔ)充，2017年的指南尋求解釋司法部下屬反欺詐部門如何評(píng)估公司的合規(guī)計(jì)劃。

美國(guó)普衡律師事務(wù)所(Paul Hastings LLP)律師、司法部《反海外腐敗法》(Foreign Corrupt Practices Act)部門前副主管Nathaniel Edmonds稱，對(duì)于公司的合規(guī)管理人士及首席法律顧問辦公室來(lái)說(shuō)，這份新指南進(jìn)一步明確了司法部首要考慮的問題，可能有助于他們?cè)诠緝?nèi)部尋求預(yù)算及落實(shí)優(yōu)先考慮事項(xiàng)。

這些指南雖然不是正式的規(guī)范，但提供了有關(guān)檢方可能向被指控存在不當(dāng)行為的公司問哪些問題的一些信息。例如，這份補(bǔ)充指導(dǎo)檢察人員評(píng)估一家公司是否向禮品或招待等低風(fēng)險(xiǎn)交易投入了過多的關(guān)注，而對(duì)像高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家的第三方合約這樣的大額支付審查不足。

這份補(bǔ)充還指導(dǎo)檢察人員評(píng)估薪酬激勵(lì)以及一家公司是否對(duì)第三方關(guān)系進(jìn)行監(jiān)督，例如審查供應(yīng)商的審計(jì)權(quán)等。

By 

Kristin Broughton

May 4, 2019 4:38 p.m. ET

（本文版權(quán)歸道瓊斯公司所有，未經(jīng)許可不得翻譯或轉(zhuǎn)載。）

更多閱讀：

觀點(diǎn) | 金融犯罪風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)用解決方案

道瓊斯公司創(chuàng)建于1882年，擁有道瓊斯指數(shù)、Barron's《巴倫》、WSJ《華爾街日?qǐng)?bào)》、Factiva等品牌?！?/span>道瓊斯風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)”是道瓊斯公司旗下全球領(lǐng)先的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)服務(wù)商。本公眾號(hào)由道瓊斯風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)中國(guó)團(tuán)隊(duì)運(yùn)營(yíng)。歡迎您關(guān)注或咨詢：Johnson.Ma@dowjones.com