??分析問題，就是要抓住問題的核心。

銀行的經(jīng)營不外乎是資產(chǎn)質(zhì)量和息差問題，以下就是從這兩個方面入手分析平安銀行2018年年報。

銀行的收入主要是來源于利息凈收入和手續(xù)費及傭金凈收入。平安銀行2018年營業(yè)收入1167.16億元，同比增長10.3%；其中利息凈收入747.45億元，同比增長1.0%。利息凈收入占營業(yè)收入比為64.04%。非利息凈收入為419.71億元，同比增長32.1%，非利息凈收入占營業(yè)收入比為35.96%，其中手續(xù)費收入占營業(yè)收入比為26.81%。非利息收入增長迅速主要原因就是“根據(jù)新金融工具會計準則的要求”后利潤調(diào)節(jié)出的。我們可以看到手續(xù)費收入同比增長了2.03%，而投資收益卻增長了1353.48%，所以非利息凈收入中增長的主要還是投資收益。

在手續(xù)費及傭金收入中，主要增長的是銀行卡手續(xù)費的增加。其他業(yè)務(wù)比如“理財手續(xù)費收入”、“咨詢顧問收入”都是大幅下降的。

在凈利息收入之負債部分：平安銀行計息負債合計30968.60億元，日均吸收存款20522.67億元，占比66.27%，同比增長了7.5%，其中企業(yè)存款占比80.8%，同比增長了2.9%；個人存款占比19.2%，同比增長了32%；同業(yè)業(yè)務(wù)及其他6918.92億元，占比22.34%，同比增長了5.9%；發(fā)行債務(wù)證券3527.01億元，占比11.39%，同比增長了5.1%。

凈利息收入之負債部分：（億）

吸收存款

所以，平安銀行負債中，主要還是企業(yè)存款。但是，個人存款增長飛快，達到32%。吸收存存款方法是背靠平安系，通過提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)范圍及種類，提高用戶粘性。

在凈利息收入之資產(chǎn)部分：日均生息資產(chǎn)總計31861.51億，同比去年增長了2%；其中企業(yè)貸款為8244.18億，占比達到25.88%，同比增長-10.08%，個人貸款為10447.05億，占比達到31.53%，同比增長20%。債券投資4997.16億，占比為15.68%，同比增長16%；票據(jù)天線及同業(yè)業(yè)務(wù)5619.84，占比17.64%，同比增長22.60%。

凈利息收入之資產(chǎn)部分：（億）

平安銀行對公貸款中民企貸款占比近60.02%。個人貸款余額 11540.13 億元、較上年末增長 35.9%，占比為 57.8%，其中一般個人貸款占個人貸款為60%，同比增長了24.8%；信用卡營收賬款占個人貸款為40%；同比增長了55.9%。

由此可見，平安銀行已經(jīng)屬于純粹的“零售”銀行了，也能看出，公司達力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)。這也可以看出非利息收入中銀行卡手續(xù)費的增加主要是信用卡手續(xù)費的增加了。

最近五年年，平安銀行的凈息差呈現(xiàn)下降，并且很明顯。不過，凈利差在2018年內(nèi)有所好轉(zhuǎn)。但是如果仔細分析平安銀行2018年四個季度 凈利差和凈息差，其實都是呈現(xiàn)出好的狀態(tài)。由此可見，平安銀行的凈息差是開始全面回升狀態(tài)。

平安銀行的資產(chǎn)到底有么有好轉(zhuǎn)呢？

最近五年平安銀行的各項關(guān)鍵指標如下表格：

以年為單位，2018年平安銀行的各項指標都都在向好的方向發(fā)展。為平安銀行能夠走出這樣成績而高興；但是，如果按照季度來看，我們也能看出平安銀行的一絲隱憂。

在2018年的四個不同季度中，核心一級資本充足率不斷提升的，但是撥備覆蓋率和撥貸比都是下降的，說明銀行不良貸款還在增加，同時核銷的力度非常大。

由于平安銀行大力發(fā)展了信用卡業(yè)務(wù)，所以壞賬的增長也是難免的。2018 年，計提的信用及資產(chǎn)減值損失為 478.71 億元，同比增長 11.5%，其中發(fā)放貸款和墊款計提的信用減值損失為 436.57 億元；2018 年末貸款減值準備余額為 541.87 億元，較上年末增長 23.7%。由此可見，平安銀行的資產(chǎn)減值損失中主要的是信用卡損失。

綜上可以看出，從盈利角度看：平安銀行的凈息差在2018年是降低的，但是分季度可以明顯看出盈利能力在不斷提高，所以平安銀行的盈利能力全面回升了。

從資產(chǎn)安全角度看：如果以年為單位，2018年不管是一級核心資本率，還是撥備覆蓋率，或是撥貸比都比2017年有所提升，但是如果按季度看，則明顯可以得出其撥備覆蓋率和撥貸比都是呈現(xiàn)下降的。說明銀行的不良貸款還在不斷擴大，同時核銷的力度非常大。所以資產(chǎn)更安全的有些乏力。????