刑法第175條之一規(guī)定：以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

刑法第186條規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。     銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，依照前款的規(guī)定從重處罰。

一、騙貸罪和違法發(fā)放貸款罪是行為犯

    騙貸罪和違法發(fā)放貸款罪是行為犯不是結(jié)果犯，即只要行為人實施了騙貸或違法發(fā)放行為，達到入罪標準，就構(gòu)成犯罪。這一點從刑法175和186條的規(guī)定中可以明確得知。比如刑法175條騙貸罪規(guī)定“造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的”都要定罪，只要虛構(gòu)事實騙取貸款達到入罪最低標準，無論是否存在抵押或擔(dān)保，都要定騙貸罪。刑法186條規(guī)定“違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的”也都要定罪。

二、關(guān)于入罪情節(jié)和量刑情節(jié)的認定

刑法意義上的情節(jié)可以分為入（定）罪情節(jié)、量刑情節(jié)和行刑（執(zhí)行）情節(jié)（此情節(jié)不在本小文的談?wù)摲秶┤悺Ｈ胱锴楣?jié)即定罪情節(jié)，是指司法機關(guān)根據(jù)罪的構(gòu)成要素判斷是否構(gòu)成犯罪的事實和環(huán)節(jié)，包括主觀是否故意和客觀的社會危害性。具體分為確定性定罪情節(jié)、隱含性定罪情節(jié)和概括性定罪情節(jié)。銀行工作人員參與騙貸罪和違法發(fā)放貸款罪的情節(jié)包括確定性定罪情節(jié)和概括性定罪情節(jié)。量刑情節(jié)是指人民法院在審理案件時裁量對犯罪分子量刑輕重或免于刑罰的情節(jié)。量刑情節(jié)是以入罪情節(jié)為基礎(chǔ)，沒有入罪情節(jié)就沒有量刑情節(jié)；但又與入罪情節(jié)無關(guān)而自成體系。量刑情節(jié)主要包括法定量刑情節(jié)和酌定量刑情節(jié)，或者劃分為加重、減輕、從輕、免除等情節(jié)。

（一）根據(jù)《公安部經(jīng)偵局關(guān)于騙取貸款罪和違法發(fā)放貸款罪立案追訴標準問題的批復(fù)》（2009）二罪的確定性定罪情節(jié)分別如下：

1.騙貸罪的確定性定罪情節(jié)。

    （1）以欺騙手段取得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，數(shù)額在一百萬元以上的；

    （2）以欺騙手段取得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在十萬元（根據(jù)《立案追訴標準（二）》27條（三）的規(guī)定為二十萬元）以上的；

（3）雖未達到上述數(shù)額標準，但多次以欺騙手段取得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等的。根據(jù)《立案追訴標準（二）》的規(guī)定，多次是指三次及三次以上，但沒有具體的時間范圍，即只要在追訴時效之內(nèi)騙貸行為必須計算在內(nèi)。

2.違法發(fā)放貸款罪的確定性情節(jié)。

根據(jù)《立案追訴標準（二）》的規(guī)定：

（1）違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬元以上的；

    （2）違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在二十萬元以上的。

    （二）騙貸罪和違法發(fā)放貸款罪的概括性定罪情節(jié)包括：

1.騙貸罪的確定性定罪情節(jié)：重大損失或者有其他嚴重情節(jié)

    騙取貸款是否具有“其他嚴重情節(jié)”，應(yīng)當(dāng)是其社會危害性與《立案追訴標準（二）》中已列明的各具體情節(jié)大體相當(dāng)?shù)那楣?jié)。包括多次以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款的行為，反映了行為人主觀惡性程度，因此這種情形屬于有“其他嚴重情節(jié)”。通過向銀行等金融機構(gòu)工作人員行賄騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證的行為，如果行賄行為不單獨構(gòu)成犯罪，可以認定為騙取貸款等行為的“其他嚴重情節(jié)”；如果行賄行為是獨立成罪的，則不應(yīng)再作為其他行為的情節(jié)來認定。通過持續(xù)“借新還舊”以及民間借貸方式償還貸款的行為，不能簡單認定為“其他嚴重情節(jié)”。

2.違法發(fā)放貸款罪的確定性定罪情節(jié)：數(shù)額巨大或者造成重大損失

    根據(jù)《立案追訴標準（二）》的規(guī)定，數(shù)額巨大是指一百萬元以上。“造成重大損失”，為“違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在二十萬元以上的”。

（三）騙貸罪和違法發(fā)放貸款罪的量刑情節(jié)

諸如金錢等可以用數(shù)量關(guān)系表示的大部分罪的入罪最低標準就是量刑的最低標準。具體最低犯罪數(shù)額的量刑標準見上文。酌定的比較復(fù)雜，不再累述。但如果銀行工作人員在騙貸中或違法發(fā)放貸款中存在使用或收受騙貸人、貸款人的財物，需要注意下面的幾個問題。如果在違法發(fā)放貸款罪中收受財物構(gòu)成貪污罪的，屬于數(shù)罪并罰；在騙貸罪中，銀行工作人員的行為存在以下三種情形：第一種，明知借款人提供的材料虛假而發(fā)放貸款但沒有收受財物，銀行工作人員屬于違法發(fā)放貸款罪；如果借款人屬于銀行工作人員的關(guān)系人，就屬于加重情節(jié)；第二種是不明知材料虛假而疏忽審查，屬于違法發(fā)放貸款罪；第三種，明知并且收受財物，按違法發(fā)放貸款罪和受賄罪并罰。如果銀行工作人員也使用了騙貸騙出的錢（事前故意），則一行為觸犯數(shù)罪，擇一重罪處罰。

另外，在司法實踐中，騙貸罪中的貸款使用用途也是量刑的情節(jié)，比如雖沒有按照合同的用途使用款項，但用于真實合法經(jīng)營的量刑要輕于個人消費和揮霍；有真實抵押并不影響騙貸罪的成立，只能作為減輕處罰的情節(jié)考慮。