文/IPO大蝦

證監(jiān)會(huì)今年好像格外的冷酷無情，下手又穩(wěn)又狠。

這一點(diǎn)，可以從很多事情上看出端倪。比如，截止到今年7月底，只有70家公司成功上市。相比去年同一時(shí)期的276家，少了整整206家。而且今年要退市的公司也比往年多……

話說回來，今天勤上股份披露的行政處罰決定書又讓大叔對(duì)證監(jiān)會(huì)的態(tài)度有了新的認(rèn)知。

勤上股份收到的行政處罰決定書顯示：

勤上股份：責(zé)令改正，給予警告，處以六十萬元罰款。

實(shí)際控制人李旭亮：給予警告，處以六十萬元罰款，且終身證券市場禁入。

副總裁兼財(cái)務(wù)部投資總監(jiān)胡玄跟：給予警告，處以三十萬元罰款，且5年證券市場禁入。

董事長陳永洪：給予警告，處以十萬元罰款。

處罰原因：勤上股份未及時(shí)披露應(yīng)披露信息。

以為只是監(jiān)管函，天真了！

大叔現(xiàn)在關(guān)心的是，相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)會(huì)被證監(jiān)會(huì)處罰嗎？沒發(fā)現(xiàn)勤上股份的并購?fù)顿Y交易，會(huì)不會(huì)被認(rèn)為未勤勉盡責(zé)？

東莞勤上光電股份有限公司

關(guān)于收到中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》

及相關(guān)人員收到《市場禁入決定書》的公告

東莞勤上光電股份有限公司(以下簡稱“勤上股份”或“公司”)于2018年8月2日收到中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》([2018]73號(hào))，相關(guān)人員收到中國證監(jiān)會(huì)《市場禁入決定書》([2018]11號(hào))。中國證監(jiān)會(huì)對(duì)公司信息披露違法違規(guī)事項(xiàng)已調(diào)查、審理終結(jié)，并對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行了相應(yīng)處罰，現(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

一、《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》的主要內(nèi)容

當(dāng)事人：東莞勤上光電股份有限公司。

李旭亮，勤上股份實(shí)際控制人。

胡玄跟，時(shí)任勤上股份第一大股東勤上集團(tuán)副總裁，兼任勤上股份財(cái)務(wù)部投資總監(jiān)。

陳永洪，時(shí)任勤上股份董事長、總經(jīng)理。

經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：2016年9月30日，勤上股份與成都高達(dá)投資發(fā)展有限公司（以下簡稱“成都高達(dá)”）就收購成都七中實(shí)驗(yàn)學(xué)校（以下簡稱“成都七中”）簽署《收購及投資意向書》（以下簡稱“《16年意向書》”），胡玄跟在《16年意向書》上簽名，并加蓋勤上股份公章。此次交易屬于《證券法》第六十七條規(guī)定的重大事項(xiàng)。

根據(jù)《證券法》第六十七條第二款和《上市公司信息披露管理辦法》第三十一條第一款的規(guī)定，勤上股份簽署《收購及投資意向書》后應(yīng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)，立即報(bào)告和公告。但勤上股份未及時(shí)披露，并于2017年2月17日再次簽訂了與《16年意向書》主要內(nèi)容基本一致的《收購及投資意向書》（以下簡稱“《17年意向書》”），該意向書由陳永洪簽字并加蓋勤上股份公章。勤上股份于2017年3月11日披露公司擬收購成都高達(dá)從而間接收購成都七中，4月22日披露于2月17日與成都高達(dá)簽訂了《17年意向書》等事宜。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，勤上股份未及時(shí)披露應(yīng)披露信息的行為違法了《證券法》第六十三條、第六十七條以及《上市公司信息披露管理辦法》第三十一條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十三條所述情形。作為勤上股份的實(shí)際控制人，李旭亮的行為構(gòu)成《證券法》第一百九十三條第三款所述情形。胡玄跟參與收購成都七中的籌劃、實(shí)施、決策全過程，并于2016年9月30日在《16年意向書》簽名并加蓋勤上股份公章，是勤上股份信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。陳永洪作為勤上股份董事長，是勤上股份信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，證監(jiān)會(huì)決定：

1、根據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定：對(duì)勤上股份責(zé)令改正，給予警告，并處以六十萬元罰款；對(duì)胡玄跟給予警告，并處以三十萬元罰款；對(duì)陳永洪給予警告，并處以十萬元罰款。

2、根據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款和第三款的規(guī)定：對(duì)李旭亮給予警告，并處以六十萬元罰款。另外，依據(jù)《證券法》第二百三十三條及《證券市場禁入規(guī)定》第三條、第五條、第六條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)對(duì)李旭亮采取終身證券市場禁入措施，對(duì)胡玄跟采取5年證券市場禁入措施。

二、公司相關(guān)說明

1、公司將在規(guī)定時(shí)間內(nèi)繳納罰款。

2、公司及相關(guān)當(dāng)事人誠懇地向全體投資者致歉。公司及全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員將以此為戒，認(rèn)真學(xué)習(xí)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規(guī)，并嚴(yán)格按照上述法律法規(guī)的要求，規(guī)范運(yùn)作，進(jìn)一步強(qiáng)化董事、監(jiān)事和高管人員履行勤勉盡職義務(wù)的意識(shí)，并真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地履行信息披露義務(wù)。

特此公告。

東莞勤上光電股份有限公司董事會(huì)

2018年8月2日

此次處罰涉及的法律條款如下：

《證券法》第六十三條　

發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。　

《證券法》第六十七條　

發(fā)生可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。

下列情況為前款所稱重大事件：

（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

（二）公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；

（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；

（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；

（七）公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；

（八）持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；

（十）涉及公司的重大訴訟，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；

（十一）公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；

（十二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

《上市公司信息披露管理辦法》第三十一條　

上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)：

（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)；

（二）有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；

（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。

在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：

（一）該重大事件難以保密；

（二）該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；

（三）公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。

下列情況為前款所稱重大事件：

（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

（二）公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；

（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；

（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；

（七）公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；

（八）持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；

（十）涉及公司的重大訴訟，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；

（十一）公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；

（十二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

《證券法》第一百九十三條　

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告，或者報(bào)送的報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。

《證券法》第二百三十三條

違反法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場禁入的措施。

前款所稱證券市場禁入，是指在一定期限內(nèi)直至終身不得從事證券業(yè)務(wù)或者不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的制度。

《證券市場禁入規(guī)定》第三條　

下列人員違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重的程度，采取證券市場禁入措施：

（一）發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，其他信息披露義務(wù)人或者其他信息披露義務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（二）發(fā)行人、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或者發(fā)行人、上市公司控股股東、實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（三）證券公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者其他證券從業(yè)人員；

（四）證券公司的控股股東、實(shí)際控制人或者證券公司控股股東、實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（五）證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的實(shí)際控制人或者證券服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（六）證券投資基金管理人、證券投資基金托管人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者其他證券投資基金從業(yè)人員；

（七）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的有關(guān)責(zé)任人員。

《證券市場禁入規(guī)定》第五條　

違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取3至5年的證券市場禁入措施；行為惡劣、嚴(yán)重?cái)_亂證券市場秩序、嚴(yán)重?fù)p害投資者利益或者在重大違法活動(dòng)中起主要作用等情節(jié)較為嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取5至10年的證券市場禁入措施；有下列情形之一的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取終身的證券市場禁入措施：

（一）嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成犯罪的；

（二）違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，行為特別惡劣，嚴(yán)重?cái)_亂證券市場秩序并造成嚴(yán)重社會(huì)影響，或者致使投資者利益遭受特別嚴(yán)重?fù)p害的；

（三） 組織、策劃、領(lǐng)導(dǎo)或者實(shí)施重大違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的活動(dòng)的；

（四）其他違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)特別嚴(yán)重的。

《證券市場禁入規(guī)定》第六條　

違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，可以單獨(dú)對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場禁入措施，或者一并依法進(jìn)行行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送公安機(jī)關(guān)、人民檢察院，并可同時(shí)采取證券市場禁入措施。