前些年，票據(jù)買賣成為了灸手可熱的行當，各大賓館都住著票據(jù)中介的人等著拿票（當時是銀行承兌匯票）去賺錢。一些票據(jù)中介人從開始騎自行車到開奔馳、寶馬轎車，再到乘飛機到全國各地買賣票據(jù)。由于票據(jù)市場亂象叢生，魚龍混雜，滋生了不少票據(jù)大案。雖然這些現(xiàn)象已經(jīng)是過去式，但票據(jù)大案至今仍時有發(fā)生！而發(fā)案銀行以及發(fā)案銀行的直接責任人、相關聯(lián)崗位責任人、條線責任人、管理責任人和監(jiān)督責任人都受到了史上最嚴厲的監(jiān)管和內(nèi)部處罰。如何防止發(fā)生票據(jù)大案，再次提上了銀行案件防控工作的議事日程。

根據(jù)票據(jù)中介的套路以及發(fā)案銀行的薄弱環(huán)節(jié)，我們總結(jié)了以下防范要點：

首先是防范銀行承兌匯票（以下簡稱銀票）大案，要把握的幾個關鍵環(huán)節(jié)。

1.保證貿(mào)易背景真實性

銀票大案的一大特點是沒有真實貿(mào)易背景。如果銀票（包括電子銀票）的承兌和貼現(xiàn)銀行都能堅持真實貿(mào)易背景，就沒有發(fā)生銀票大案的基礎。因此，貿(mào)易背景真實性審查必須堅持，否則，發(fā)生銀票案件就在所難免。

2.買入紙質(zhì)銀票：要先驗票、后付款。

不管是買斷式的銀票，還是買入返售的銀票，買入方都要逐筆核實銀票的真實、有效和合法性，防止在銀票的票據(jù)包中造假。買入方要堅持驗票并收妥銀票后，再付款。存量銀票要納入查庫管理，查庫時要逐一清點。

3.賣出紙質(zhì)銀票：要在資金收妥后，銀票才能出行。

不管是賣斷式的，還是賣出回購式的銀票，都應該要求買方當面驗票。在買方將資金劃轉(zhuǎn)到賣出方賬戶后，買方才能將銀票拿走。

4.禁止使用同業(yè)存款賬戶核算票據(jù)交易資金。

客觀講，銀監(jiān)系統(tǒng)無法掌握銀行在異地開立的同業(yè)賬戶信息，這是銀監(jiān)系統(tǒng)的短板。而所發(fā)生的銀票大案，絕大部分都是違規(guī)在異地開立同業(yè)賬戶與票據(jù)中介合伙牟利。因此，要從嚴控制銀行同業(yè)賬戶，禁止銀行使用同業(yè)賬戶核算票據(jù)買賣資金。對有權(quán)買賣票據(jù)的銀行專營部門，要嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會要求的票據(jù)買賣資金，僅限于在人民銀行開立的備付金賬戶或者在本行開立的賬戶核算。

各銀行總行，應該隨時到當?shù)厝嗣胥y行查詢所屬分支機構(gòu)違規(guī)在全國開立的同業(yè)賬戶情況。通過查詢，還可以掌握有無冒用其分支機構(gòu)的名義開立同業(yè)賬戶的情況。

5.嚴格行政公章管理。

銀票大案一般都涉及到違規(guī)使用銀行行政公章、偷蓋銀行行政公章以及偽造行政公章作案的問題。對于違規(guī)使用和偷蓋銀行行政公章與中介合作開展票據(jù)業(yè)務非法牟利的問題，銀行要加大對行行政公章的管理力度，做到從印章使用的發(fā)起到蓋章，每一步都要留下操作痕跡。對于偽造行政公章在異地銀行開立同業(yè)賬戶，需要異地的開戶行加強同業(yè)賬戶準入環(huán)節(jié)管理，核實開戶意愿以及開戶資料的真實性。

其次是如何防范商業(yè)承兌匯票（以下簡稱商票）大案。

如果說銀票買賣即使沒有真實貿(mào)易背景，因為是銀行信用保證，到期后承兌銀行也會無條件兌付，對于買入方?jīng)]有風險的話，那么，商票買賣就完全不一樣了。商票是的企業(yè)信用，如果企業(yè)信用不好，即使到期也未必能夠兌付。因此，買賣商票的風險非常大。近年來，隨著我國不斷加大對違規(guī)買賣銀票的打擊力度，一些票據(jù)黑中介拉攏腐蝕一些銀行工作人員買賣商票，以沒有貿(mào)易背景的所謂大企業(yè)開票，小銀行違規(guī)貼現(xiàn)再空轉(zhuǎn)至中型銀行增信，從而進入票據(jù)流通市場非法牟利，最終導致發(fā)生商票大案。對于商票買賣的把控，銀行不僅僅要驗票，還應該核查貿(mào)易背景真實性、開票企業(yè)的償債能力以及實行名單式管理。

可能有人會說：票據(jù)大案的發(fā)生，人是主要因素。是的，現(xiàn)在的銀行不是沒有制度，而是有制度沒有執(zhí)行或者被選擇性的執(zhí)行。從各個票據(jù)大案看，銀行內(nèi)部參與作案的人員他們并不是不了解銀行的內(nèi)控制度，也不是不清楚票據(jù)黑中介的套路！而是為了個人利益，總是揣著明白裝糊涂。因此，銀行要扎扎實實開展合規(guī)文化建設，以防范案件的要點和典型案例，喚醒那些還在繼續(xù)裝睡的銀行內(nèi)部人員。