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四、“出口退稅”子系統(tǒng)的操作
出口退稅子系統(tǒng)比較簡單，主要用來提交出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)(因此用黃色紙張，所以俗稱黃聯(lián))
本文重點(diǎn)提下報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)報(bào)送
報(bào)關(guān)單樣本
數(shù)據(jù)報(bào)送
(一)、查詢報(bào)送
從前面圖2頁面進(jìn)入出口退稅操作子系統(tǒng)，點(diǎn)擊左側(cè)的“數(shù)據(jù)報(bào)送”子菜單的“查詢報(bào)送”
圖26 以前面提到的核銷單043119173對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單號(hào)(后九位)：537517822舉例
步驟1 “值“中輸入537517822
步驟2 點(diǎn)擊條件設(shè)定，報(bào)關(guān)單編號(hào)條件設(shè)定在紅圈3處
步驟3 點(diǎn)擊紅圈4所示“開始查找“
圖27
點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單號(hào)的藍(lán)色鏈接
圖28
A處“表體“可以查詢到報(bào)關(guān)單的報(bào)關(guān)狀況，提交數(shù)據(jù)前建議核對(duì)電子數(shù)據(jù)和真實(shí)數(shù)據(jù)、紙面數(shù)據(jù)是否有誤，如有，應(yīng)要求海關(guān)修改。如正確可以報(bào)送
步驟1 點(diǎn)擊“報(bào)送“
步驟2 彈出對(duì)話窗口后確定
圖29
彈出對(duì)話窗口后點(diǎn)擊“確定“
上面電子口岸的備案，交單是摘自雙魚A的，假設(shè)發(fā)生外銷，貨物已加工完成，9月12日的船期，那我們肯定要在9月10日以前在電子口岸出口收匯里備案，你
備案好了，可以把相關(guān)的單證(報(bào)關(guān)單，報(bào)關(guān)委托書，裝箱單，發(fā)票，核銷單)送交貨代了，中間的幾天可以讓貨代有時(shí)間去報(bào)關(guān)。。。船開后的一周內(nèi)你可以向貨
代索取提單(要正式提單的時(shí)候貨代一般是要你把中間所發(fā)生的費(fèi)用結(jié)算的)，預(yù)錄入單;有了提單，你可以傳給客戶了，憑著預(yù)錄入單你也可以先開外銷發(fā)票了。
大概一個(gè)月左右的時(shí)間，也就是10月15號(hào)左右吧，你就可以拿到報(bào)關(guān)單，可以憑借報(bào)關(guān)單在出口收匯和出口退稅里做交單了;順便寫下流程吧，前面的圖示很清
楚的。1：核銷單的交單：點(diǎn)擊出口收匯—企業(yè)交單—輸入核銷單號(hào)碼—條件設(shè)定—開始查找—點(diǎn)擊核銷單號(hào)碼—核對(duì)一下—點(diǎn)擊交單—點(diǎn)擊確定—完成交單。2：
退稅的報(bào)送：點(diǎn)擊出口退稅—輸入報(bào)關(guān)單號(hào)，出口日期—點(diǎn)擊條件設(shè)定—點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單號(hào)—核對(duì)—點(diǎn)擊報(bào)送—點(diǎn)擊確定—完成交單。理論上是拿到正式的報(bào)關(guān)單才可以
交單，其實(shí)做起來我們只要拿到預(yù)錄入單能確保和報(bào)關(guān)單一致的情況下我們是可以做交單的，為了預(yù)防萬一，還是等到報(bào)關(guān)單下來在做。
9月12日-10月15日之間
，你可以催客戶匯款，T/T的話比較快的，款到賬后，你可以去銀行結(jié)匯，結(jié)匯的同時(shí)可以付掉傭金，有海運(yùn)費(fèi)的也把海運(yùn)費(fèi)付了。
上面的講完了，中間插一個(gè)在9月份出口的我們可以做免稅申報(bào)的(申報(bào)期限自出口之日起90天內(nèi)，申報(bào)時(shí)間每月1-10號(hào)，也就是10月的1-10號(hào))在出
口貨物退免稅申報(bào)系統(tǒng)里， 今天打不開那個(gè)系統(tǒng)，就說一下怎么操作吧，
發(fā)票部分
1：所屬期，根據(jù)出口貨物申報(bào)的月份填寫，共6位，前四位為年份，后2位薇月份，注意申報(bào)填寫時(shí)向前遞減一個(gè)(本月填報(bào)上月);2：申報(bào)序號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生
成;3：出口發(fā)票號(hào)：即出口外銷發(fā)票代碼后四位+NO:發(fā)票流水號(hào)(格式0670+12345678);4：出口日期：根據(jù)報(bào)關(guān)單上實(shí)際出口日期填寫，考
慮到第一次免稅申報(bào)時(shí)有可能報(bào)關(guān)單還沒有下來，可以依據(jù)預(yù)錄入單填寫;5：貿(mào)易性質(zhì)：根據(jù)報(bào)關(guān)單上填寫;6：發(fā)票金額：出口發(fā)票的外幣總額*當(dāng)期匯率換成
人民幣;7：記賬憑證號(hào)：根據(jù)記賬的憑證號(hào)碼填寫;報(bào)關(guān)單部分 1：序號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成;2：報(bào)關(guān)單號(hào)：報(bào)關(guān)單上18位海關(guān)編碼后9位+三位項(xiàng)號(hào)(格式123456789
001)因?yàn)榇虿婚_系統(tǒng)那只能記住這些了，報(bào)關(guān)單部分應(yīng)該還有些的，但都是很好填的。
發(fā)票和報(bào)關(guān)單部分都填好之后，要做免稅申報(bào)數(shù)據(jù)處理了。
1：打印免稅明晰申報(bào)表 申報(bào)數(shù)據(jù)處理—打印申報(bào)數(shù)據(jù)—免稅申報(bào)(輸入所屬期)—打印免稅申報(bào)明細(xì)表;
2：生成免稅數(shù)據(jù) 免稅數(shù)據(jù)處理—生成申報(bào)數(shù)據(jù)—免稅申報(bào)數(shù)據(jù)—輸入所屬期—村委軟盤或者電腦上;
3：上傳免稅數(shù)據(jù)文件 將生成的免稅數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入國稅綜合電子申報(bào)系統(tǒng)和增值稅同期申報(bào)。
在你貨款已結(jié)匯，報(bào)關(guān)單已收到的情況下，你可以去外管局核銷了(報(bào)關(guān)單，核銷單，銀行水單，說明表2張)。核銷之后，進(jìn)入出口收匯核銷單系統(tǒng)，
1：點(diǎn)擊核銷單信息—核銷單錄入—報(bào)送所屬期自動(dòng)生成—核銷單號(hào)碼——核銷單金額—點(diǎn)擊確定;
2：數(shù)據(jù)報(bào)送—上傳核銷單信息—所屬期自動(dòng)生成—選擇所屬期內(nèi)所有—確定傳輸—打印上報(bào)數(shù)據(jù)。
核銷單信息輸入好以后，經(jīng)過這個(gè)系統(tǒng)上傳國稅。
現(xiàn)在可以做退稅申報(bào)了(申報(bào)期限自出口之日起90天內(nèi)，申報(bào)時(shí)間每月1-10號(hào)，也就是10月的1-15號(hào)) 退稅申報(bào)包括預(yù)申報(bào)和正式申報(bào)：
1：退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入——第四欄錄入報(bào)關(guān)單號(hào)(格式同免稅)輸入回車鍵，系統(tǒng)自動(dòng)帶入相關(guān)的信息，第8欄錄入相對(duì)應(yīng)的核銷單號(hào)，核對(duì)保存。
2：納稅匯總表錄入 根據(jù)當(dāng)期增值稅申報(bào)表錄入;
3:預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)處理—生成上報(bào)數(shù)據(jù)—預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)(輸入所屬期)—存為軟盤或者電腦，講生成的數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)系統(tǒng)，上傳退稅處;等待退稅
審核無誤，打印反饋表中的5張表格;
4：打印退稅數(shù)據(jù)申報(bào)表 申報(bào)數(shù)據(jù)處理—打印申報(bào)數(shù)據(jù)—退稅申報(bào)—選擇下一步，打印報(bào)表;3張表格，納稅匯總表，退稅明細(xì)申報(bào)表，退稅匯總表;
5：生成退稅數(shù)據(jù)文件 申報(bào)數(shù)據(jù)處理—生成上報(bào)數(shù)據(jù)—正式申報(bào)數(shù)據(jù)—存為軟盤或者電腦，將生成的數(shù)據(jù)導(dǎo)入這個(gè)系統(tǒng)，上傳退稅處，同時(shí)打印上傳憑證。
到現(xiàn)在為止，系統(tǒng)里的操作已經(jīng)完成了，最后只剩下把在出口退稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)正式申報(bào)打印出來的張申報(bào)記錄+5張反饋表+3張退稅明細(xì)表+增值稅申報(bào)表+出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)+外銷發(fā)票送交退稅處，這樣所以的就完成了，記得把這些東西備案一份。
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