銀行與企業(yè)是市場經(jīng)濟中兩個重要的經(jīng)濟主體，二者之間的關(guān)系是現(xiàn)代市場經(jīng)濟中最重要的經(jīng)濟關(guān)系之一。按照企業(yè)的規(guī)模，企業(yè)可以分為大、中、小、微四種類型，其中數(shù)量最為龐大的就是小型和微型企業(yè)。小微企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，在提供就業(yè)崗位，推進城鎮(zhèn)化建設(shè)，推動科技創(chuàng)新，促進經(jīng)濟增長和維持社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。改革開放以來，小微企業(yè)取得了飛速的發(fā)展，但目前來看，小微企業(yè)普遍面臨融資難的問題，融資難已經(jīng)成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重要因素。

小微企業(yè)是一個企業(yè)規(guī)模形態(tài)的概念，是一個相對于大型企業(yè)和中型企業(yè)來說生產(chǎn)、經(jīng)營規(guī)模較小的企業(yè)，是一個相對的概念。我們探討小微企業(yè)信貸，首先必須弄清楚小微企業(yè)的界定標準。世界各國對于小微企業(yè)的稱謂存在很大的差別。如在美國，只有大企業(yè)和小企業(yè)之稱，通常說的小企業(yè)（Small Business）即指的是中小企業(yè)。日本將企業(yè)分為大型、中型、小型三種，中小企業(yè)使用“小型和中型企業(yè)”（(Small and medium-sized Enterprise，簡稱SME)的提法；歐盟又細分為大型、中型、小型和微型四種。[ 許學(xué)軍：《商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款核心問題解析》，立信會計出版社，2013年11月版，第2頁。]

另外，各國由于所處經(jīng)濟發(fā)展階段、社會經(jīng)濟環(huán)境的不同，截至目前，世界各國對小微企業(yè)的界定均是從自身的實際情況出發(fā)，并沒有一個統(tǒng)一的標準，即便在同一國家，在不同時期、行業(yè)和區(qū)域內(nèi)，界定標準也不盡相同。國際上一般通過定性或定量的標準來界定小微企業(yè)。例如，美國和英國在定義小企業(yè)時，既有定性標準又有定量標準；有些國家則直接采用定量標準來定義小企業(yè)，如日本、德國、意大利等。同時，小微企業(yè)也是一個不斷發(fā)展的概念，從目前國際上的主流做法來看，一般都是以雇員人數(shù)、營業(yè)額、資產(chǎn)總額、資本總額中的一項或幾項指標來確認小微企業(yè)。

小微企業(yè)普遍具有如下特征：

第一，數(shù)量眾多，分布廣泛。根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，小微企業(yè)數(shù)量眾多，目前我國有大約5000多萬家中型、小型和微型企業(yè)，占企業(yè)總數(shù)的99%，其中絕大多數(shù)都是小微企業(yè)。在城市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村等廣大區(qū)域都隨處可見小微企業(yè)的身影，分布廣泛。

第二，自有資金少，資產(chǎn)規(guī)模較小，抗風(fēng)險能力弱，生命周期短，經(jīng)營比較單一，市場淘汰率高，經(jīng)營風(fēng)險較高。

第三，符合擔(dān)保要求的抵質(zhì)押品少，客戶一般與銀行沒有過貸款關(guān)系。

第四，多為家族式經(jīng)營與管理，公司治理不完善，管理相對不正規(guī)，缺乏長遠的規(guī)劃。

第五，信息不對稱，一般缺少正規(guī)的財務(wù)記錄，絕大部分報表未經(jīng)過外部審計，會計信息嚴重失真。

第六，多集中在小型加工制造、零售貿(mào)易、餐飲服務(wù)等傳統(tǒng)行業(yè)，經(jīng)營狀況差異比較大。

基于以上特點，小微企業(yè)很難保證經(jīng)營的穩(wěn)定性、持續(xù)性，缺乏發(fā)展后勁，受市場波動影響大，存續(xù)期難以預(yù)料，其衍生出來的信貸需求一般在500萬元以內(nèi)。

小微企業(yè)在地域分布上比較廣，從大城市到縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村都有分布，分布較廣，部分地區(qū)會形成小微企業(yè)聚集的區(qū)域。從行業(yè)來看，小微企業(yè)主要集中在批發(fā)零售、生產(chǎn)加工、服務(wù)類、建筑、運輸這幾類上，尤其是批發(fā)零售、生產(chǎn)加工、服務(wù)類客戶大約占據(jù)了小微企業(yè)總數(shù)的70%左右。批發(fā)零售業(yè)常見的有服裝、超市、小百貨、果蔬、家具家電、五金、建材、電子產(chǎn)品等；生產(chǎn)加工類主要包括服裝、農(nóng)產(chǎn)品、食品、五金、小家電以及配套性加工業(yè)等；服務(wù)類主要包括餐飲、旅店、洗衣店、娛樂、美容美發(fā)等；運輸類主要包括小型物流、貨運、客運、快遞等，這些行業(yè)與老百姓的“衣、食、住、行”密切相關(guān)。

（一）小微企業(yè)的作用

無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，小微企業(yè)都是經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支柱，都是一國經(jīng)濟中最為活躍的因素，在促進經(jīng)濟發(fā)展、解決就業(yè)、維護市場活力、推動科技創(chuàng)新等方面都發(fā)揮了重要的作用，小微企業(yè)作為單個的個體，相對于大中型企業(yè)而言，在人力、物力、財力等方面存在明顯的不足，在市場競爭中處于弱勢地位，但小微企業(yè)作為一個整體，在國民經(jīng)濟中卻占有著重要地位，是各國經(jīng)濟發(fā)展中不可或缺的重要組成部分。   

在我國，改革開放以來，以小微企業(yè)為主體的非公有制經(jīng)濟獲得了快速的發(fā)展，小微企業(yè)日益成為我國市場經(jīng)濟中最活躍的主體，它們數(shù)量眾多，業(yè)態(tài)多樣，在就業(yè)、富民中發(fā)揮著無可替代的作用，既是經(jīng)濟增長的推進器，也是社會穩(wěn)定的有利保障，并且日益成為技術(shù)創(chuàng)新的主力軍，也是促進中國農(nóng)村城鎮(zhèn)化進程的助推器，是我國經(jīng)濟發(fā)展中不可或缺的重要組成部分。

在我國，中小企業(yè)（含微型企業(yè)）占全國企業(yè)數(shù)量的99%、大約貢獻了50%的稅收、創(chuàng)造了60%的國民生產(chǎn)總值，解決了80%的就業(yè)，小微企業(yè)廣泛分布于實體經(jīng)濟的各行各業(yè)，主要集中在制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、批發(fā)零售、農(nóng)業(yè)等實體經(jīng)濟領(lǐng)域，是推動經(jīng)濟發(fā)展的重要力量。部分小微企業(yè)在發(fā)展的過程中，逐漸做大、做強，是企業(yè)家的搖籃，有利于增進社會公平、促進人才有序流動。

2014年3月國家工商行政管理總局發(fā)布的《全國小微企業(yè)發(fā)展報告》顯示，截至2013年年底，全國共有小微企業(yè)1169.87萬戶，占企業(yè)總數(shù)76.57%，且報告稱，將4436.29萬戶個體工商戶納入統(tǒng)計后，全國小微企業(yè)總數(shù)超過5000萬家。

（二）小微企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀

近年來，受當前國內(nèi)外經(jīng)濟增速減緩影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營壓力大、成本上升、融資困難等問題，商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款壞賬風(fēng)險也相應(yīng)加大，受整體經(jīng)濟形勢的影響，小微企業(yè)的經(jīng)營狀況日益嚴峻，與前幾年相比，訂單減少、市場萎縮、成本上升、利潤下滑，小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級面臨較大困難，處在微利或虧損的小微企業(yè)數(shù)量有所增加。當前，小微企業(yè)面臨的問題很多，概括起來，集中在“三高兩難”。

所謂“三高”指的是勞動力成本高、原材料和其他生產(chǎn)成本高、稅負高，這“三高”是小微企業(yè)當前背負的“三座大山”，雖然小微企業(yè)在成本、原材料、稅負等方面面臨的問題和其他企業(yè)基本一致，但相比較而言，由于小微企業(yè)規(guī)模和體量相對較小，其承受能力更弱、化解難度更大。所謂“兩難”即政策支持力度不夠或者落實難、融資難，尤其是其中融資難的問題，已經(jīng)成為制約小微企業(yè)發(fā)展的最重要的問題。

小微企業(yè)雖然存在上述問題，但也體現(xiàn)出來一定的經(jīng)營優(yōu)勢，比如小微企業(yè)由于規(guī)模小和市場容量有限，有利于企業(yè)根據(jù)用戶需求及時調(diào)整經(jīng)營方向和組織結(jié)構(gòu)，機制靈活、適應(yīng)性強；小微企業(yè)由于競爭力弱，一般都不會采取多元化經(jīng)營，一般都會結(jié)合自己的情況，尋找適合自己的市場，并表現(xiàn)出一定差異性；還有就是基于適應(yīng)市場需求的需要，小微企業(yè)表現(xiàn)出來比較強的創(chuàng)新能力。