聲明：本文只用演繹和分解的方法說說犯罪分子的操作方式，并不會涉及到具體的一些技術(shù)手段和反洗錢應(yīng)對方式，真正的洗錢是一個復(fù)雜化、專業(yè)化、有多個鏈條、多個手段共同實(shí)施才能完成的大事業(yè)（而且也不一定成功）。所以，別指望自己在家學(xué)著玩。當(dāng)然，首先，你得有錢。

　　洗錢對于普通老百姓來說，算是一個關(guān)系不大，或者說影響有限的一種犯罪行為。自從誕生了現(xiàn)代金融業(yè)，世界上真正把“洗錢”玩到極致的，并不是所謂的犯罪集團(tuán)、黑社會組織或貪官污吏。有時候，整個意識形態(tài)集團(tuán)的利益代言人、整個社團(tuán)、整個國家、國家聯(lián)盟等，都會有意無意地加入到現(xiàn)代洗錢的隊伍中來，正所謂：沒有永遠(yuǎn)的敵人（或朋友），唯有永遠(yuǎn)的利益。

　　絕大多數(shù)情形下，洗錢是個綜合性的“技術(shù)活”，很少“留底備份”。在強(qiáng)調(diào)證據(jù)的現(xiàn)代法律體系下，要切切實(shí)實(shí)地抓住洗錢對象的把柄，很多時候單個案件所花費(fèi)的行政成本要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于涉案金額本身。

一、關(guān)于洗錢的通俗化理解

　　廣義上的洗錢，就是把沒有正確來源的資金，通過各種手續(xù)，變成有正常合法來源的資金的過程，這是一個復(fù)雜而繁瑣的過程。

#舉個小栗子#

　　小明偷了他爸爸10塊錢，但是這個錢不敢明著拿出來花啊，于是他告訴家里人，今天學(xué)校發(fā)了三好學(xué)生獎勵，獎金10元。喏，現(xiàn)在這個錢就可以正經(jīng)拿來買玩具了。

　　對于常規(guī)意義的洗錢來說：

　　1、首先有資金來源（本錢），這個資金來源一般都是見不得人的（販毒、軍火、貪污等等）；

　　2、要有轉(zhuǎn)化過程，一般都是多賬戶、多層次、跨國、跨行業(yè)等，復(fù)雜性強(qiáng)（正經(jīng)是高科技犯罪）；

　　3、最終達(dá)到目的是將資金本身變成有（虛假）來源，成為合法資金；

　　4、洗錢的過程中一般都會有若干成本，所以實(shí)際上來說洗錢并不是盈利行為（對于犯罪分子），而是“銷贓”過程。

　　5、洗錢本身帶來的后果是擾亂金融秩序、支撐犯罪產(chǎn)生。

#舉個大栗子#

　　小明的爸爸上禮拜搶了一家銀行，搞到500萬，但是這個錢不敢明著拿出來花啊。于是他買了個印有[乾隆御制-微波爐適用]的盤子，找到一個拍賣行拍賣。然后在拍賣當(dāng)天，小明的媽媽作為神秘買家拿著搶來的錢花了450萬買下，并給了拍賣行50萬傭金。作為拍賣者的爸爸，成功把450萬的錢，變成了合法的收入（拍賣所得），付出了50萬的轉(zhuǎn)化成本。

#展開分析#

　　上面的大栗子，就是一個典型意義的洗錢過程：資金有來源（搶來的），通過第二方（拍賣行）進(jìn)行一個（虛假但真實(shí)存在）的交易，通過將錢從第三方（小明媽媽）賬戶-拍賣行-資金持有人（小明爸爸）賬戶的過程后，轉(zhuǎn)化成可以實(shí)際使用的錢（拍賣所得）。

　　其實(shí)，在日常生活中，很多人都參與或主導(dǎo)過洗錢。那就是：支付寶套現(xiàn)！支付寶套現(xiàn)是一種典型的洗錢過程，把銀行卡內(nèi)的信用額度通過虛假交易利用第三方平臺變成現(xiàn)金。

二、洗誰的錢？

　　談到洗錢，往往更多令人關(guān)注的是洗錢的金額，洗錢的手法，洗錢采用的平臺以及臺前幕后斗智斗勇的過程，而往往被忽略的是，究誰在洗錢。

　　以下是可能需要洗錢的人或組織：

　　犯罪組織、販毒組織、軍火商、黑社會、國家政府、政府公眾人物、官員、商人、明星、任何人……

　　他們?yōu)槭裁匆村X呢？其實(shí)核心就一條：他們有不明來源錢財需要公開化的需求。

　　那么分別說說他們這幾類需要洗錢的人或組織：

　　犯罪組織、販毒組織、軍火商、黑社會組織這種，屬于洗錢領(lǐng)域的傳統(tǒng)中堅力量，他們的錢來源不良，基本上除了在幾個組織內(nèi)部流轉(zhuǎn)（分贓什么的）和互相流轉(zhuǎn)的部分（犯罪分子買槍，軍火商買白粉，販毒分子雇兇殺人什么的）外，剩下的錢想花出去，就得想辦法把錢洗干凈了。

　　而國家政府級別的洗錢，聽起來不可思議，其實(shí)在一些被制裁或者被限制進(jìn)出口的國家作為一種變相與外界進(jìn)行商貿(mào)，或?qū)⒁恍╁X需要用于一些特殊領(lǐng)域的時候就會采取這種手段，比如此前伊朗鬧得沸沸揚(yáng)揚(yáng)，還連累了某外資銀行。當(dāng)然，這些洗錢的行為不會直接通過政府來操作，而是采用某些央企……

　　政府公眾人物和官員洗錢，這是“現(xiàn)代社會”中的一顆毒瘤，因為導(dǎo)致他們需要洗錢的原因就是貪污腐敗，以權(quán)謀私，徇私枉法，營私舞弊。而他們利用手中的資源，進(jìn)行的操作也往往異常的簡單，往往一次并購，一個項目，就可以把千萬資產(chǎn)洗白或轉(zhuǎn)移給境外的親人們。而往往他們下臺之后，被清算的條目里，都會有涉嫌洗錢（很多智商不夠的就是“巨額財產(chǎn)來源不明”）。

　　商人、明星洗錢就是常規(guī)的辦法了。把一些灰色收入通過演出，電影，工程，電視劇等等進(jìn)行操作，號稱個投資多少多少之類。其實(shí)在中國，包括商人，包括官員，對于把錢變白的手段還是很簡單的，因為脫離了銀行監(jiān)管的部分，不過他們對于把錢洗白的意識也不是很強(qiáng)。

　　最后是廣大群主，其實(shí)也提到過，信用卡通過支付平臺進(jìn)行提現(xiàn)的行為也屬于洗錢的一種，而且目前國家對這一方面監(jiān)管越發(fā)嚴(yán)格。

三、為什么錢要洗一下？

　　在現(xiàn)代的生產(chǎn)流通過程中，錢是越來越重要，但是現(xiàn)金這個東西，卻變得越來越不重要，因為在大額的交易及資產(chǎn)流通操作，均需要納入到金融監(jiān)管的范圍內(nèi)才能進(jìn)行。一般來說都是采用銀行間賬戶的轉(zhuǎn)賬完成。

　　而作為金融監(jiān)管的單位，銀行、銀監(jiān)會、外匯組織、或者是出入境管理單位，對于需要進(jìn)入監(jiān)管范圍的巨額現(xiàn)金，都是要進(jìn)行審核和調(diào)查。

　　沒有合適理由或者有懷疑的情況，都要進(jìn)行上報，并由相關(guān)部門去核實(shí)。也就是說，作為贓款，如果數(shù)額巨大，很難成為真正的“流動資金”。犯罪分子將贓款變成有來源合情合理進(jìn)入銀行系統(tǒng)的過程，就叫做洗錢了。

　　其實(shí)還有一種情況，是把白錢洗成黑錢，也就是說，把正常的賬戶資金，通過洗錢變成黑錢進(jìn)行使用。

#舉個栗子#

　　小明在學(xué)校被語文老師給罰站了一整天，愛子心切的爸爸無法平息怒火，直接找到黑社會說：你找小弟把那教語文的敗家娘們給做了，我從帳上劃100萬給你。黑社會的也不傻，告訴小明爸爸，要是他被抓進(jìn)去，一查賬就知道是誰指使的了。于是在黑社會的專業(yè)指導(dǎo)下，小明爸爸通過匿名捐款給黑社會掌握的基金會付了100萬，而小明也不用擔(dān)心被老師罰站了。

#展開分析#

　　這種洗錢的目的就是不讓別人知道用來支持（維持）某些非法行為、組織所使用的資金來源，而采用這種模式來支持的組織一般都是恐怖組織，犯罪團(tuán)伙等。在911以后，國際上對這種行為進(jìn)行了定義，叫做“恐怖融資”，而進(jìn)行恐怖融資的往往是某些國家、政府、以及某些財團(tuán)、家族。

四、賭場，一種傳統(tǒng)的洗錢玩法

　　對于洗錢來說，最傳統(tǒng)的方法，或者說最具有歷史感的手法，莫過于丟進(jìn)賭場。

#舉個栗子#

　　小明他爸爸這幾個月干了好幾票大的，搶來的錢連起來能繞地球八圈，可是又不能明目張膽的花出去。于是在某個陽光明媚的下午，小明爸爸帶著小明去了賭場，把這一麻袋錢都換成了5000一個的籌碼，并額外換了100個5塊的。換好之后，爸爸對小明說：兒子，這100個你先玩，玩好了告訴我，輸了也不要緊。

　　于是小明拿著100個5塊的籌碼去玩賭大小。三五把后，小明輸光光，哭著找爹要籌碼。此時，小明爸爸二話不說，直接拿起手里的籌碼走向……出口，把錢全部退到小明卡里。然后倆人帶著“小明用500贏了500萬”的喜悅，歡天喜地的回家了。

#展開分析#

　　上面的栗子，是一個簡化的賭博洗錢標(biāo)準(zhǔn)手法，這中間其實(shí)是利用了賭場對于進(jìn)場的賭資不進(jìn)行審核、籌碼的流通不記名、退籌碼不限制、賭場對于賭客信息保密的情況，把黑錢通過虛假（真實(shí)）的賭博行為，最后通過籌碼兌換的模式把錢變成合法收入（賭博贏來）。

　　這種操作是一種傳統(tǒng)的、有效的、而且是國人廣泛采用的手段，特別是那些貪官和需要移民海外的商人等。而這種通過賭場進(jìn)行洗錢的手法，在操作過程中，還有很多種非典型的變種，比如說：

#升級版#

　　小明的叔叔是個縣長，權(quán)力大得很，很多商人想賄賂大剛，可是收來的錢不能明目張膽作壞事啊。于是在某個陽光明媚的下午，叔叔帶著小明去了賭場，換好籌碼，叔叔對小明說：來，咱倆一起賭大小。然后小明買大，叔叔就買小。于是叔叔就贏了一麻袋的籌碼，帶著小明回家了。

#展開分析#

　　上面的升級版，其實(shí)是通過了第三方來復(fù)雜化了A錢=籌碼=B錢這個過程，因為在開設(shè)賭場的地方，從賭場出來的大量現(xiàn)金流可以合法使用，而往往對進(jìn)入賭場的現(xiàn)金流卻沒有要求，中間的賭博過程是匿名和被保密（不被追溯）。

五、地下錢莊，一種職業(yè)洗錢的渠道

　　對于大多數(shù)的洗錢玩法來說，不管是投給基金會，投資電影電視劇，或者進(jìn)出口貿(mào)易，甚至去買比特幣等等，總歸有一個門檻，就是這些錢要在“賬“上，而不是剛剛搶到的保護(hù)費(fèi)收來的現(xiàn)金鈔票，那么犯罪分子會怎么做呢？

#舉個栗子#

　　小明一家研究許久，還是決定用點(diǎn)簡單但不簡約的辦法來解決爸爸那日益增長的工作收入：存進(jìn)銀行！最安全！

　　于是在某個陽光明媚的下午，小明爸爸通過他混黑社會的小舅子幫忙，買到了幾十張各省的銀行儲蓄卡，然后雇傭馬仔用這些銀行卡把錢在各個地方的存款機(jī)一次次進(jìn)行小額存款，順便在這些銀行卡里每天互相轉(zhuǎn)賬十幾次。若干次后，這些被分散開的錢就轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的陸續(xù)轉(zhuǎn)到其中大明持有的某幾個賬戶里了。產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)，就當(dāng)孝敬銀行了。

#展開分析#

　　通過小額多賬戶進(jìn)行對大筆金額分拆并組合進(jìn)行洗錢，是整個洗錢手法中比較成本低廉效率也低廉的一種模式，他們通過多個的賬戶，利用多次多筆長時間單次金額低的特點(diǎn)，用螞蟻搬家的模式來把現(xiàn)金變成白錢。往往都是通過十幾個甚至幾十個賬戶之間的反復(fù)周轉(zhuǎn)和匯兌。

　　對于犯罪分子來說中間的交易費(fèi)用就當(dāng)作洗白的手續(xù)費(fèi)了。而對于這種情況的第一道關(guān)卡，銀行的監(jiān)管也是對這方面十分看重。異常賬戶及休眠賬戶的異?；顒?，關(guān)聯(lián)帳戶之間的資金流轉(zhuǎn)都是發(fā)生這種洗錢活動的典型表現(xiàn)。

#注意#

　　目前電信詐騙采用的“你的帳戶涉嫌洗錢，即將被凍結(jié)”的情況，就是指上面栗子中的情況。某些犯罪分子會真的去買身份證然后用身份證去辦理銀行卡牟利，身份證的來源有些是別人丟的，有些是別人自愿賣的。

　　不過話說回來，就算你曾經(jīng)一時瞎眼，去賣過自己的身份證，或者你丟過身份證。警察叔叔也絕！對！不！會！ 打電話提醒你，你的銀行卡賬戶涉及到洗錢需要凍結(jié)。也絕！對！不！會！有任何所謂的“安全賬戶”。如果真的有違法嫌疑，警察叔叔會直接帶著協(xié)查通知（逮捕令）上門給你送快遞的。

#花式玩法#

　　小明一家研究許久，還是決定用點(diǎn)簡單但不簡約的辦法來解決爸爸那日益增長的工作收入：存進(jìn)銀行！最安全！

　　于是在某個陽光明媚的下午，小明爸爸通過他混黑社會的小舅子幫忙，買到了50張各省的身份證，然后又雇了5個靠得住的工作人員，每人拿身份證辦理了若干信用卡，然后雇馬仔在各地租用的Pos機(jī)刷信用卡刷到爆。并用小明爸爸提供的錢去還款（不還款就變成信用卡 套現(xiàn)了，不過反正也是別人的身份證），最后通過pos機(jī)賬戶就回到大明手里了。

#展開分析#

　　通過信用卡進(jìn)行洗錢好像在國外不流行。主要利用了信用卡還款一般不詢問來源，而很多信用卡額度又很高，利用銀行人員辦理多張多家，分別去拆分匯合，聰明又伶俐啊。另外還有些干脆就用復(fù)制或者買來的信用卡，反正在某些情況下，存款和消費(fèi)都是不計名的。所以再次提醒，身份證要保管好！要保管好！要保管好！

七、虛假經(jīng)營，最多見的洗錢方式

　　此前國家曾通過各種媒體大規(guī)模宣傳打擊禁止民間私人借貸，并成立各種小額貸款公司。其實(shí)就是很多地下錢莊換馬甲，詔安之后規(guī)范的走上前臺。當(dāng)然是不是金盆洗手就只能期望而指望制度保障了，而在這些地下錢莊的主營業(yè)務(wù)里，就有這么一個項目是洗錢。

#舉個栗子#

　　爸爸帶著小明上次把錢洗出來后，發(fā)現(xiàn)原來雇馬仔進(jìn)行的螞蟻搬家還真是挺好用的，很快就把庫存搞成賬面金額了。不過搞完之后這些賬戶怎么辦呢？總不能就扔了吧，多浪費(fèi)。于是爸爸決定，幫剛剛貪完錢的小明叔叔也洗一洗。

　　于是在某個陽光明媚的下午，小明爸爸找到小明叔叔，表示可以幫他洗錢，手續(xù)費(fèi)一成。小明爸爸接了這個大活兒后，掛了個牌子，又雇了一幫人，去繼續(xù)開賬戶辦轉(zhuǎn)款。辦來辦去就干脆不去搶銀行了，專門給搶銀行的、坑銀行的人辦銀行業(yè)務(wù)。

#先定個義#

　　上面的栗子是把地下錢莊關(guān)于洗錢部分抽出來說的。其實(shí)地下錢莊之所以叫錢莊，也就是說，他的主要作用還是一種銀行，常規(guī)銀行能辦理的存錢、取錢、轉(zhuǎn)帳、貸款、外匯兌換等等對外業(yè)務(wù)都能操作。而地下的意思更清晰了，就是辦公場所在地下，沒有合法的辦理資格，不被體系承認(rèn)，當(dāng)然信譽(yù)和資金安全也是沒有制度保障的。

#展開分析#

　　地下錢莊在洗錢的手法上，往往職業(yè)和高效（唯手熟爾）。因為作為中介方，錢莊采用的手段大多是用搞到的多賬號，虛假注冊的空殼公司，互相進(jìn)行貌似正常的商業(yè)交易進(jìn)行互相滲透，可以持續(xù)的、快速的產(chǎn)生大量的交易額度，而這種虛假的經(jīng)營和交易在銀行賬面上顯示則十分正常。

#生意經(jīng)#

　　為什么會有人放著銀行不去，而去選擇地下錢莊呢？

　　首先，大家見識最多的就是在地下錢莊辦理貸款的，因為在銀行辦理貸款，手續(xù)復(fù)雜、門檻較高、申請周期較長，往往很多人都愿意付出更多的利息來更容易獲取到資金，而這種模式就是古往今來大家喜聞樂見的“放高利貸”。高利貸的利率水平高到什么地步，就完全看你申請的額度和信用水平了。至于利滾利，那是妥妥的。

　　而通過地下錢莊辦理存錢業(yè)務(wù)的一般有三種心態(tài)的人：

　　一是為了獲得高額回報，因為地下錢莊的回報率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)銀行數(shù)倍。民間借貸的那些大媽們就是這樣

　　二是錢本身就是非法來源的黑錢，存到銀行里會被查。比如說貪污腐敗分子。

　　三則是一、二的復(fù)合體，一般貪官的小蜜二奶三大爺什么的喜歡這樣。

　　辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)一般來說就是專門用來洗錢，通過地下錢莊自己擁有的帳戶之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換，最終將錢轉(zhuǎn)帳到客戶的賬面。而需要洗錢的人通過專業(yè)人員的操作，不用很麻煩就能把錢拿來用。

　　另外關(guān)于外匯兌換的業(yè)務(wù)，也是地下錢莊的一個主要的存在價值，因為在大部分國家，如果沒有正當(dāng)?shù)睦碛珊褪掷m(xù)，是無法將大量本幣轉(zhuǎn)換成外幣及進(jìn)出國境。而對于很多想把錢弄出國的人，就必須依靠非正規(guī)渠道，比如說地下錢莊來辦理。

　　另外有些國外的不明來源或目的不明的“熱錢”，往往也是采用地下錢莊進(jìn)入境內(nèi)。而錢莊換匯的方式往往是“不換匯”，就是國內(nèi)外兩邊分別當(dāng)?shù)刭~戶開戶，需要外幣直接用外幣給，需要本幣直接用本幣賬戶給。

　　現(xiàn)實(shí)中，開辦公司進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營是一種最普通的行為，而利用合法生產(chǎn)經(jīng)營作為馬甲進(jìn)行違法犯罪的情況也有各種花樣，洗錢就是其中之一。

#舉個栗子#

　　小明的叔叔這幾年縣長越做越舒坦，貪污腐敗業(yè)務(wù)越來越熟練，可是搞來的錢怎么處理卻成了甜蜜的煩惱，不能明目張膽花啊。于是他叫小明開了家咨詢公司，一個月咨詢費(fèi)幾十上百萬，對工商稅務(wù)都特老實(shí)，每個客戶都有帳和發(fā)票。客戶信息？不好意思，那是客戶隱私。當(dāng)然，冤大頭客戶都是叔叔安排的洗錢賬號這事是不能講的。

#展開分析#

　　開公司洗錢算是一種擁有悠久歷史傳承的手法，“洗錢”一詞有一說法就是以前黑社會利用自動洗衣投幣機(jī)進(jìn)行小額零鈔的洗白做法，也是稍微有點(diǎn)風(fēng)險意識的國產(chǎn)貪官最喜歡的方式了。一般都是用外甥女小舅子表姨夫之類開一堆各種公司，然后通過賬面作假，或用真實(shí)的交易或不正常的商貿(mào)活動，將贓款變成營業(yè)款的一種模式。

　　與偷稅漏稅相反，偷稅漏稅是想方設(shè)法減少公司賬面利潤。而洗錢的則是虛報，表現(xiàn)出一種收益良好的外表。如果你發(fā)現(xiàn)一個賣莫名其妙東西的莫名其妙公司總是莫名其妙特別的賺錢，也許真的不是那么莫名其妙。

#升級版1#

　　小明叔叔也悄悄的購買了幾個公司，分別是港督貿(mào)易有限公司、姿魯實(shí)業(yè)有限公司、坳棗商業(yè)公司。然后開始經(jīng)營這幾家公司：港督貿(mào)易從市場買來價值300塊/噸的三級原料，標(biāo)以一級原料2000塊/噸的價格賣給姿魯實(shí)業(yè)，然后資魯實(shí)業(yè)再匿名委托坳棗商業(yè)公司以280塊/噸的價格拋售。

#展開分析#

　　通過正常貿(mào)易中利用價格差異或異常價格，把贓款融入進(jìn)營業(yè)款中，進(jìn)行循環(huán)后變成利潤并結(jié)算的辦法在洗錢的渠道中，算是比較常見，也是比較保靠的一種，因為相比送到錢莊，不存在因為對方被查而被牽連的風(fēng)險，也不需要很麻煩。當(dāng)然前提是你自己撇的清。另外TB的套現(xiàn)也是用這種模式，拍下一個iphone，發(fā)一個磚頭，然后確認(rèn)收貨。

#升級版2#

　　小明叔叔也悄悄的購買了幾個公司，分別是港督貿(mào)易有限公司、姿魯實(shí)業(yè)有限公司、坳棗商業(yè)公司。然后開始經(jīng)營者幾家公司：港督貿(mào)易向姿魯實(shí)業(yè)訂購500噸原料，每噸單價1500元，先付50%定金，并以公司房產(chǎn)作為抵押，后拒絕進(jìn)一步付款，姿魯實(shí)業(yè)通過司法程序?qū)Χń鸩挥铓w還，并通過坳棗商業(yè)公司拋售所抵押房產(chǎn)。

#展開分析#

　　通過正常貿(mào)易中的合同違約，把贓款融入進(jìn)定金或預(yù)付款或抵押設(shè)備的形式，再通過不發(fā)貨，或不進(jìn)行后續(xù)履行合的形式，變相將錢變?yōu)楹贤嚼麧?。另外也會有采用固定資產(chǎn)底價拋售之類的一錘子買賣。

八、那些用來洗錢的馬甲

　　前面所介紹的利用生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行洗錢的辦法，其實(shí)是一個很大的兜子，有若干種辦法都在其中，現(xiàn)在選幾個比較有代表性的模式來談。

#第一個栗子#

　　小明的叔叔這幾年縣長越做越舒坦，貪污腐敗業(yè)務(wù)越來越熟練，可是搞來的錢怎么處理卻成了甜蜜的煩惱，不能明目張膽花啊。于是他學(xué)了個方法：搞慈善。

　　在某個陽光明媚的下午，小明叔叔慈善基金會掛牌成立，并在一個月內(nèi)就得到了社會各界愛心人士的全力支援，有署名“雷鋒叔叔”的，有署名“紅領(lǐng)巾”的，還有署名“一個好人”等等。不到半年，基金會的規(guī)模就達(dá)到了億萬級別，并按照基金會內(nèi)部安排，扣除了僅僅10%的手續(xù)費(fèi)之后，全部支援了各種需要幫助的人士。

　　至于你說被幫助的金額和細(xì)節(jié)？不好意思，暫時不能提供。你問賬面數(shù)字怎么不對？不好意思，點(diǎn)錯小數(shù)點(diǎn)了，還有幾百萬的宣傳支出忘記統(tǒng)計了。你說那個開馬殺雞的小美？那是我們老總的干女兒，錢都是人家自己賺的。

#展開分析 #

　　用基金會、慈善組織進(jìn)行洗錢的手段，也是從外國舶來，看起來很高大上。不過搞這個，首先，你得有錢有名有圈子。利用慈善機(jī)構(gòu)、基金會在捐款方匿名、支出賬務(wù)不透明的情況，可以對大量的資金進(jìn)行洗白，另外也有利用基金會的資金進(jìn)行投資并宣揚(yáng)為收益的方式直接將錢變?yōu)橛嗟淖龇ā?/p>

#第二個栗子#

　　小明的叔叔這幾年縣長越做越舒坦，貪污腐敗業(yè)務(wù)越來越熟練，可是搞來的錢怎么處理卻成了甜蜜的煩惱，不能明目張膽花啊。于是他學(xué)了個方法：拍電影。

　　在某個陽光明媚的下午，小明去影視中心當(dāng)了一把男主角，因為他帶來了3000萬的大手筆投資。影片陣容豪華，制作輝煌，總投資3000萬，有2500萬用在搭設(shè)布景和購置道具。當(dāng)然，電影最后的高潮中，主要的道具被毀掉了。而片子后來因為過度渲染暴力，沒有被批準(zhǔn)上市。小明很沮喪。另外，片子的道具和特效公司都是叔叔家的這事是不能講的。

#展開分析 #

　　用投資電影洗錢，聽聽就讓人熱血沸騰，女主角女編劇女導(dǎo)演女清潔工啊。這也不是升斗小民玩的起的一種手腕，沒有圈子根本就沒資格參合進(jìn)去。

　　這種手法主要是利用了電影拍攝過程中，大量的現(xiàn)金支出以及一些難以量化和比較的費(fèi)用，特別是道具啦、特效啦、布景啦之類的。通過關(guān)系單位來消化的投資回過頭來就是干干凈凈的營業(yè)收入了。另外如果能上映，票房也是一筆收入。