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` 大 華 會 計 師 事 務 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（ Special General Partnership） 深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司 審計報告 大華審字[2015]004720 號 深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司 審計報告及財務報表（ 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止） 目 錄 頁 次 一、 審計報告 1-2 二、 已審財務報表 合并資產(chǎn)負債表 1-2 合并利潤表 3 合并現(xiàn)金流量表 4 合并股東權益變動表 5-6 母公司資產(chǎn)負債表 7-8 母公司利潤表 9 母公司現(xiàn)金流量表 10 母公司股東權益變動表 11-12 財務報表附注 1-81 第 1 頁 審 計 報 告 大華審字[2015]004720號 深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司(以下簡稱 怡亞通公司)財務報表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn) 負債表， 2014 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、 合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是怡亞通公司管理層的責任，這種責任 包括：（ 1）按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表，并使其實現(xiàn)公允 反映；（ 2）設計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在 由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎上對財務報表發(fā)表審計意 見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國 注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工 作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的 審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞 弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時， 大華審字[2015]004720 號審計報告 第 2 頁 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內(nèi)部控制，以設計 恰當?shù)膶徲嫵绦?。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性 和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意 見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，怡亞通公司的財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計 準則的規(guī)定編制，公允反映了怡亞通公司 2014 年 12 月 31 日的合并及 母公司財務狀況以及 2014 年度的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 大華會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師： 中國?北京 中國注冊會計師： 二〇一五年四月二十二日 已審財務報表 第 1 頁 深圳市怡亞通供應鏈股份有限公司 合并資產(chǎn)負債表 2014 年 12 月 31 日 （除特別注明外，金額單位均為人民幣元） 資 產(chǎn) 附注六 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 注釋 1 7,516,112,119 4,228,096,190 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產(chǎn) 注釋 2 17,260,684 27,119,664 應收票據(jù) 注釋 3 342,236,112 169,560,587 應收賬款 注釋 4 5,019,147,853 3,693,278,175 應收傭金及手續(xù)費 727,361 502,945 預付款項 注釋 5 1,197,068,567 1,127,055,202 應收利息 注釋 6 101,907,003 46,052,943 應收股利 --- --- 其他應收款 注釋 7 245,407,534 142,629,327 存貨 注釋 8 3,351,233,127 1,971,188,545 劃分為持有待售的資產(chǎn) --- --- 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) --- --- 其他流動資產(chǎn) 注釋 9 62,760,305 126,271,810 流動資產(chǎn)合計 17,853,860,665 11,531,755,388 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 注釋 10 1,276,763,104 766,946,051 可供出售金融資產(chǎn) 注釋 11 100,000 100,000 持有至到期投資 --- --- 長期應收款 注釋 12 170,381,106 156,244,120 長期股權投資 注釋 13 451,980,345 359,928,726 投資性房地產(chǎn) 注釋 14 1,395,0…… [點擊查看原文][查看歷史公告] |
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