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1.解釋公司需要資金的原因。 公司需要資金是為了短期和長期支出的需要。短期資金是滿足營業(yè)費用所必要的。營業(yè)費用是企業(yè)正常運營所需要的運轉(zhuǎn)資金支出，包括薪水、租金、供給品及公用事業(yè)費。長期資金是被用于資本支出的。資本支出是公司在長期資產(chǎn)，如土地、建筑物和設備方面的投資。 2.比較股權(quán)融資和債務融資。 債務融資依賴于必須償付的借款，而股權(quán)融資是利用通過換取企業(yè)部分產(chǎn)權(quán)獲得資金。這兩種融資方式對一個公司的財務活動有著不同的影響。具體來講，債務必須要償還，而股權(quán)卻不需要。債務過多可能會造成一個公司的破產(chǎn)。但另一方面，股權(quán)融資會稀釋對企業(yè)的所有權(quán)。 3.定義財務規(guī)劃。 財務規(guī)劃是一種明確說明在一個特定時間段內(nèi)資金的來源和使用及其流入與流出狀況的文件。它回答下面幾個問題：（1）公司在一個特定的經(jīng)營階段（一般這種時間段指季節(jié)、半年或一年）中需要什么資金？（2）它什么時候需要更多的資金？（3）它將在什么地方得到必要的資金？ 4.指出經(jīng)營規(guī)劃中的主要組成部分。 一份經(jīng)營規(guī)劃的主要組成部分如下：執(zhí)行總結(jié)使命宣言、行業(yè)與市場分析、市場營銷戰(zhàn)略、運營說明、雇員情況、財務規(guī)劃、資本需求、法律上需要考慮的事情以及主要風險。 5.描述短期融資的渠道。 大型公司常依賴于相對數(shù)量不多的幾種短期融資---即一年內(nèi)需要償還的借款---渠道。這些渠道包括銀行、租憑貸款人及有選擇的投資者群體。融資類型包括個人渠道、商業(yè)信用、抵押貸款、信用額度、周轉(zhuǎn)信用額度協(xié)議、信用證、商業(yè)票據(jù)、保理、租憑以及從政府和社區(qū)機構(gòu)得到的資金。 6.指出長期融資的渠道。 長期融資由一年以上時間償還的資金組成。其渠道包括銀行、租憑和政府擔保貸款。其他渠道可以包括留存收益、公司債券以及股票的發(fā)行（普通股或優(yōu)先股）。 7.對比股票與債券。 股票代表公司所有權(quán)的份額。股票有兩種：普通股和優(yōu)先股。普通股帶有投票權(quán)，而優(yōu)先股卻沒有。這兩種股票都向股東支付股息，通常是現(xiàn)金。債券是公司發(fā)行的債務的證明，承諾在未來約定的日期支付購買者一定金額的貨幣。 8.定義首次公開發(fā)行。 首次公開發(fā)行是一個公司首次公開出售普通股票。新創(chuàng)建的公司的所有人和投資者經(jīng)常通過首次公開發(fā)行利用公眾購買成功或有潛力的公司股票的意愿來獲利。 9.區(qū)別股票投資者和股票交易者。 股票投資者采取的是注重長期收益的投資策略。股票交易者采取的是利用短期價格波動經(jīng)常出入股票市場的交易策略。 10.描述管理風險的四種戰(zhàn)略。 （a）為避免風險，公司可以選擇不進入市場、拒絕簽訂使自己暴露在不適當風險之中的有利合約以及選擇外包高風險責任的一些職能。（b）公司能夠通過消除危險之源、實施安全計劃、以適當?shù)募夹g(shù)培訓雇員及采取風險防范來降低風險。（c）找不到或負擔不起傳統(tǒng)保險公司保險的公司進行自保。這種保險方式能夠使公司的風險分散，還能夠降低成本。（d）最后，公司能夠通過購買保險來轉(zhuǎn)嫁風險，即以金額小而且已知的費用（季度或年保險費）替代潛在的大而未知的財物損失的費用。
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